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老师,我公司是商混搅拌站3%简易计税,进项税不抵扣,现客户要求开具13%税率的专票,要怎么处理呢?

2023-10-16 10:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-16 10:33

根据您提供的信息,您公司是一个商混搅拌站,目前使用3%的简易计税方法,并且进项税不能抵扣。如果客户要求开具13%税率的专票,有以下两种解决方案: 1.改变纳税政策:将简易计税方法改为一般计税方法。这样就可以按照13%的税率计算销项税,并可以抵扣进项税。但是这个改变会涉及到公司的税收筹划和财务软件的调整,需要综合考虑。 2.按照客户要求开票:可以在税率13%的基础上,按照税率3%计算缴纳税款,剩余部分认定为“免予纳税”。但需要注意,如果企业需要申请税收抵免,需要向所属主管税务机关申请,并符合当地税收政策和法律相关规定。 综上所述,开具13%税率的专票需要改变公司的纳税政策或者按照客户的要求开票,但需要综合考虑税收筹划和相关法律规定。

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根据您提供的信息,您公司是一个商混搅拌站,目前使用3%的简易计税方法,并且进项税不能抵扣。如果客户要求开具13%税率的专票,有以下两种解决方案: 1.改变纳税政策:将简易计税方法改为一般计税方法。这样就可以按照13%的税率计算销项税,并可以抵扣进项税。但是这个改变会涉及到公司的税收筹划和财务软件的调整,需要综合考虑。 2.按照客户要求开票:可以在税率13%的基础上,按照税率3%计算缴纳税款,剩余部分认定为“免予纳税”。但需要注意,如果企业需要申请税收抵免,需要向所属主管税务机关申请,并符合当地税收政策和法律相关规定。 综上所述,开具13%税率的专票需要改变公司的纳税政策或者按照客户的要求开票,但需要综合考虑税收筹划和相关法律规定。
2023-10-16
您好,同学,请稍等下
2023-09-01
你好,一般纳税人现出售一批抵扣过进项税额的搅拌车,是增值税专用发票,税率是按13% 
2022-08-16
你好,开具发票是销售货物-砂石料
2021-12-22
建议你认证之后进项税额转出。,不认证会形成滞留票的。附表这个进项税转出,下面有一个简易计税栏次,你填写就可以,你认证发票对应这个填写这个下面,
2021-03-08
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