验资后资金转出，会计分录为： 借：其他应收款—XXX 贷：银行存款 这个其他应收款如何平账哦

老师好，这次是不是税务在查社保了，不在是走走过程的了。

你好，老师，接一个公司，它已经是高新企业，年收入3495万，研发费用130.3万，研发费用占收入3.73%，现在我做台账，这个研发比例是不是要调整5%？问1高新企业年收入研发占比必须要达5%以上，才能加计扣除吗?

老师， 2025年5月23日某直属库报销体检费共计44950元，其中列支黄虎、罗胜荣2名员工2024年度体检费用，每人400元，合计800元，将应归属2024年度的费用延后至2025年报销入账，存在跨年支付、跨期列支行为，不符合会计制度及费用当期归集核算管理要求。 违反《会计基础工作规范》第三十六条、第三十七条、第三十八条及国家统一会计制度权责发生制、及时性原则，未及时办理会计手续、规范开展会计核算，将应归属2024年度费用延后至2025年列支。这个属于费用报销滞后，存在跨期行行为吗？

老师，我是做代理记账会计的，客户线下线上都有收入。然后每个月给我一笔无票收入申报。他的销项有已开票收入，还每个月给我报一笔无票收入，这个会计分录借方不知道挂什么科目，因为他开的发票，有对公收款的，有线上平台平台收款。如果做借 应收账款 贷主营业务收入，应交税费应交增值税销项税额，如果销项发票全部挂借应收账款 按照发票名字去做二级辅助公司名和个人 那分录就太多了。然后银行收款，有些是公对公收款，有些又是私人打款进来。这个要怎么做才可以很好区分 银行收款哪些是已开票收入，哪些是无票收入，哪些是先打款后面月份才开发票呢。还有销项发票挂什么科目呢？

郭老师，固定资产25年一次性扣除，我汇算怎么填，明年汇算怎么填，那个位置要调

郭老师，员工不会汇算，也离职了，我们要给他做吗，不汇算要不要紧，为什么就他要做汇算

郭老师，员工不会汇算，也离职了，我们要给他做吗，不汇算要不要紧，他为什么要做汇算

请问，我的公司用自己的房子做的办公室，需要申报房产税和土地使用税吗？

口腔店入住银泰商场，今年顾客过来看牙拿着卷过来看可以抵减，后面再开发票给银泰商场拿钱，这部分开什么发票？

代开房租发票需要带什么