本月销项税额 4000 ，本月无进项税额，上期留抵税额30000元，月末怎么结转销项税额？
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
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本月无销项，进项100，月底结转进项税额留抵如何分录？
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本月销项税额 4000 ，本月无进项税额，上期留抵税额30000元，月末怎么结转销项税额？
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老师，请问我本月的销项税额是648，上期期末留抵是290，本月勾选抵扣的进项税额是580，期末留抵是230。这种情况怎么做结转进销项分录
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本月有销项税额无进项税额，因为有留抵进项税额，所以没有增值税，期末需要结转吗吗如果结转怎么结转
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老师，上月收入9174.31，销项税额825.69 当期（上月）无进项税额，期末留抵税额9315.29 当期（上月）无需交纳增值税 本月红冲了上月收入9174.31，销项税额825.69，那么上月已抵扣的期末留抵税额是不是要转回来呢？申报表上也没有自动转回？是不是要在本月申报表中的进项税额那张表填写转出金额，期末留抵税额就会增加上月已抵扣的825.69元吗？
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硬是没看懂你的回答 说了跟没说一样的 我都说了没有进项
上期留抵税额就是进项 你上期留抵余额在哪个科目呢
那一开始的那个月份 销项1000 进项 30000 这不就留抵了 29000 我不知道可不可以直接这样结转留抵税额 我当时做的分录就是 借应交税费-销项税额 100 借 应交增值税-增值税留抵税额 29000 贷 应交税费 -进项税额 30000
然后这个下来 就是有29000的留抵税额 但是有销项 4000 无进项 那么增值税要怎么结转掉呢
同学你好 你做的分录不对 应该按我给你的来做
那留抵税额就用应交增值税-未交增值税 负数表示是吗 这个科目就表示是有留抵税额的意思吗
应交税费应交增值税未交增值税是借方余额就可以
那到下个月 有销项税额 没有进项税额 要怎么结转这个销项税额呢
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 这样就可以
但是 这样下来 转出未交 这个科目不就有余额了
这个和上个月的留抵抵减了
分录麻烦老师写一下
上面给你了哦 你做上面那个分录就可以 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 然后 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税
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