老师，我们是私立学校，人事部部长外出招聘教师，在外地请老师吃饭做账科目是管理费用—差旅费呢？还是管理费用—业务招待费，我们有出差餐费标准，每天80元，他们吃的那餐是172，如果按差旅费报销就超标准了，但是招待费的话就可以全额按实际支付的172元报销。这种情况可以做业务招待费吗？

公司成立到现在都是支出没有收入，因为筹备的项目比较大型，所以支出的差旅费和招待费等管理费用很多，在没有收入的情况下，我只做一套账（把有票的有来源的有白条的支出全部做进去）就可以了吧？因为股东也没有认缴，现在公司支出的钱都是每个月用到了老板娘和老板才以借款名义转入对公账户去支出的，那比如老板们不转入对公，而是直接以个人现金垫支的费用可不可以直接这样做： 借：管理费用-业务招待费 贷：其他应付款-XXX（股东）

老师你好！ 1.出差的人员我们按照一天50元计算，报销款只有业务招待有发票，个人的一天50是没有发票的，还有一个月200元电话费，也没有发票的。 2.想问:可以报销吗？按照报销款公账发放可以吗？ 3.我又该如何做账呢？直接做到管理费用或者销售费用——差旅费吗？

老师，我们是私立学校，人事部部长外出招聘教师，在外地请老师吃饭做账科目是管理费用—差旅费呢？还是管理费用—业务招待费，我们有出差餐费标准，每天80元，他们吃的那餐是172，如果按差旅费报销就超标准了，但是招待费的话就可以全额按实际支付的172元报销。这种情况可以做业务招待费吗？

老师，汇算清缴业务招待费自动取数管理费用，销售科目也有，填写加上去，有个黄色感叹号，说数据不符呢 老师你看看 加了1万多的销售费用科目的业务招待费 利润表只有管理费用业务招待费明细数据呢老师 销售费用没有业务招待费 其实这个1万多的费用是我们另外一个公司员工的差旅费车票，都是我们的业务，只是这个员工是在另外一个公司买社保，，所以他的车票我入账到业务招待费了，按理来说，干的活是我们公司的，可以入账到差旅费里面吗，我改到差旅费里面去行不？这样就不用改报表了呢 查起来会不会有风险呢？ 老师汇算清缴表里面可以填写，就是有黄色感叹号，硬填这个数会不会有风险 这种情况应该不是只有我一个吧，其他公司应该也有 的，怎么处理呢老师

老师，你好，现在报本月企业所得税，关于工资数据有以下问题想请教： 1、已计入成本费用的职工薪酬：是1-9月计提的工资+社保+福利费用对吗？（教育、工会、公积等其他费用我公司暂时没有） 福利费我们在报销时直接跟业务招待费交通费等一起报销放在管理费用，没有用应付职工薪酬科目过度，那我是不是应该把这个管理费用-社会福利费单独统计出1-9月累计数再加上1-9月计提的工资+社保数一起申报。 2、实际支付给职工的应付职工薪酬：我们公司去年是按计提报的个税，实际发放工资在今年2-4月（发放去年5-12月工资共计17万左右），今年是按实际发放的工资数（9.7万左右）报的个税，请问应该按1-9月实际发放数（17+9.7=26.7万）申报吗，如果按这个数申报，个税系统1-9月才申报9.7万就相差太大了，会不会引起税务预警或者稽查？