对,就不用应收账款再过度了

老师请问我们公司已经预收客户的货款,假设是10万元,银行已入账:含税不含运费的,然后货已经发给客户了,借方登记应收账款,贷方登记主营业务收入应交税费,然后冲掉预收账款,借预收账款,贷应收账款,发货就冲销掉预收款了,但是运费还没跟物流结算,运费暂时是我公司支付,怎么把运费冲掉客户的预收款如何入账
老师,我有个问题,就是我接账的时候,前面会计做了借银行存款,贷预收账款。但是我也不知道有没有开发票,还是说开了发票已经收款了。然后开发票是不是直接做借库存现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额了。所以导致预收账款一直存在。假如这个情况我应该如何调整阿?要是说借应收账款 我还能预收冲应收。现在不懂咋整了
老师,我问一下某公司销售货物并在同天收到了价税合计的款项,银行已经收到了,那这种情况下我们在做凭证的时候不是应该直接借银行存款,贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税销项税额吗?为什么他给的答案里头还要让我有一个应收账款,然后要用应收账款过渡一下呢?
请问老师如果企业收到销售款,但是下个月才发货是不是只能做预收账款,然后等下月发货四流一致的时候是不是冲掉预收账款,然后贷主营业务收入和销项税?那不能用应收账款这个科目过渡了?
请问老师当月之内四流一致的销售业务是不是用应收账款过渡,不能用预收了(一般先收款再发货不跨月的)如果用预收账款科目是不是不行?
老师,重复结账成本了(比如:10月结转了,11月又重复结转),怎么写分录账务处理才能平账?
老师 请问怎么在电子税务局导个税申报表?
增值税是教练员缴纳还是驾校缴纳
老师 请问小规模纳税人 现在要冲红去年以前年度的发票还可以吗
建筑施工合同,企业选用投入大核算比例确认收入,已投入总成本比例80%,近期甲方要求开票开具50%,相应账务处理,增值税怎么处理
咨询一下,外贸企业 上月出口了2台,暂不符合出口退税条件,可以不开票吗? 如果不开票要申报未开票收入,这个要缴纳增值税吗
老师一抵九政策1%的专票可以抵吗?@董孝彬老师
老师 请问小规模公司 现在要冲红以前年度的发票还可以吗
企业注销,账上有利润,需要怎样处理
老师,电子税务局有供应商开的发票,实际我们没收到,也不知道有没有这笔业务发生,但又被会计勾选抵扣了,这怎么操作处理平账?
那当月之内就可以四流一致的销售业务是不是用应收账款过渡,不能用预收了(一般先收款)如果用预收账款科目是不是不好?
你要是先收钱了,就记住等于收账账款