老师，我们公司设置了一个会计科目是其他货币资金-在途资金，是因为我们的销售款都是今天收款第二天银行才到账，所以呀会有这个过渡科目，然后现在是其他货币资金-在途资金贷方出现了金额，我查了去年和今年的账都没有做错，是前几年的账有错，我也是今年才接受的账，想问一下老师，现在不够时间去慢慢查以前的错误，有什么办法先把这个季度的报表先做好了吗？

老师，请问一下我们自己买了一家酒类销售公司，之前这家公司是1人股东，现在变成了另外的两位股东，相当于是所有的东西都变更了，那么现在这家公司由我们接收后，这家公司之前的财务只给我当年的财务报表还有科目余额表，其他的什么都没交接，现在我应该怎么做帐报税呢，她给我的报表都还有很多数据，往来账以及现金存款银行存款，这些数据我要延续之前的做吗？可是我们现在账户上是没有金额的，并且其中一个银行账户都已经销户了。

在公司成立的时候有个3000万验资报告，而且也有转进公司账户，当月又全部转出了，后来给第一个财务做账时也没有给这方面的流水做账，所以一直到今年账上都没有这个记录体现，实收资本为0，一直是老板打钱进来运营的，现在老板突然说到有这个事把单据也拿出来了，我想着如果补计入实收资本3000万，那么其他应收款金额太大，会不会有什么风险，第二因为我们资产负债表资产总额也快到2000万了，入实收资本3000万后资产总额大于5000万导致明年不能享受小型微利企业的政策了，所以想问问各位前辈这个事情有没什么两全其美的方式解决

老师好！我有一问请求解答！2021年8月的账。现在才有一条分录，是借贷方向错了，科目和金额无误！当时录的是:借:其他应收款—仓库租金 2500 贷:管理费用—仓库租金 2500。。现在更正的话。第一步先红冲处理。。借:其他应收款—仓库租金 -2500 贷:管理费用—仓库租金 -2500。。。这样子红冲以后！然后第二次还要录一天正确。 因为属于已经跨越年度的更正了。所以用以前年度损益调整科目。那么:借:以前年度损益调整 2500 贷:其他应收款—2500。。。 这样子思路处理对吗！

 老师，企业去注销，有一些科目还有余额怎么办，比如货币资金，其他应付款，预收账款，固定资产原价这几个科目。现在要搞出一个资产负债表。但是我做不了账没有软件。我能直接填期末余额为0吗？会不会被税局问。这几个科目会影响了哪些科目我可以直接改数据的就是不列会计分录了做账了直接填资产负债表？是小规模公司

会计小白一名，想请教三个问题，一、服务业行业去年根据签的合同暂估了成本，今年收到发票，怎么做账？二、去年个人在税务局代开提供的成本票，未付款，但去年已做账，今年发现成本票有错误，今年重新以公司的名义开来了，这个要怎么做账呢？三、去年给业务单位开普票请款，事先不知道对方付不了款，但是对方已经明确说明资金原因今年可能都付不了这笔款，因为我们是小规模，老板不想占开票额，所以想开负数，这个该怎么做账？