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公司开出10万专票给客户,客户已经抵扣,后来结算时客户只结算了80万元,那么专票上多出来的20万元怎么处理?能不能开红字发票20万元?

2023-10-17 15:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-17 15:09

你好,可以要求客户开一张红票通知单,你方开红票即可

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你好,可以要求客户开一张红票通知单,你方开红票即可
2023-10-17
您好,对方发票已抵扣,你不能直接冲红重开,正确做法是让客户在他们的税务系统里为这26万(116万-90万=26万)的折扣金额申请一张《红字发票信息表》并把编号给你,你用这个编号开一张26万的红字发票(金额为-26万)来冲销差额,这样你原来的116万收入就变成了90万,之后按90万收款即可,对应的账务处理为:借方记应收账款减少26万,贷方记主营业务收入减少约23.01万(260000÷1.13≈230088.5)和应交税费减少约2.99万(260000-230088.5=29911.5),借贷金额相等
2025-10-23
扣的钱是什。扣的钱是什么钱呢?
2022-08-18
你好,你可以开红字发票冲减,然后重新开。
2025-07-12
同学你好 红字信息表是购买方开,之后发给销售方开红字发票
2021-01-28
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