以前年度的社保和工伤2020年到至今的，以前本来是按月支付了，后面没有资金支付就没有付，后面又说年底付结果到现在还没有资金缴，也没有计提，现在想计提起来怎么处理呢
你好，现在正常计提，把损益类科目换成以前年度损益调整，其他科目不变。
-
Q
去年的应付工资计提有误，其他应收-社保也有误，计提工资账务处理时把金额跟分录做错了 这两块本就是计提的应付跟实际付出的金额不同现在账上还挂了应付2千多，实际是已经支付了。其他应收社保也是，因为账务处理错误，本来是没有余额的，现在账上也还挂着2千多，刚接手，发现的问题，我现在要怎么处理呢
-
Q
老师你好，现在发现公司账面应付账款的借方挂了一笔10多万的金额，我查账是以前年度收到的款项，后来又退回了，可是这笔钱在以后年度收回了，会计没有做处理，我现在应该怎么调整呢？
-
Q
2018年9月，计提了3季度企业所得税，但是后来没有支付这笔所得税，一直挂在账上的，2019年也没有调账，所得税汇算清缴也没调，还是挂着的，2020年9月发现了这笔挂账，怎么处理呢？ 要冲掉吗？分录怎么做呢？
-
Q
老师，从代账公司把这两年的拿回来，清理了一下发现工资社保公积金都没有计提，还有就是所有支出都是老板打款出纳去付的，会计公司全部做成了库存现金支付导致库存现金负数，现在要怎么处理呢
-
Q
以前年度的社保和工伤2020年到至今的，以前本来是按月支付了，后面没有资金支付就没有付，后面又说年底付结果到现在还没有资金缴，也没有计提，现在想计提起来怎么处理呢
热门问答 更多>
-
老师，我申报未开票误填入了开具其他发票栏，税款已经缴纳，可以去大厅更正吗
-
酒店前台 房费应该扣储值的 选错了选成信用卡了 已经过了夜审了 怎么办？
-
成品油零售企业为什么为能注册小规模
-
老师，中级的题目是做550还是做敲重点比较好
-
老师，您好！9月份学校食堂经验营了一个月，预收了学生9～12月的伙食费2万，做预收账款，也确认了9月份的收入5000。但是10月份又收到了一个同学9～12月伙食费400元，这个400元是作预收账款，还是应收账款。因为只经营9月，10～12月的伙食费还要退回去给学生的。
-
老师，您好，我想问一下2023年有成本140万在2024年入账，调了未分配利润 ，没有再去调2023年的企业所得税申报，。有风险 吗？
-
小规模纳税人公司需要注销，账务应该怎么处理？
-
老师，这题的公式是什么？
-
老师，我们公司是供应链企业，我们老板的私人小货车从去年9月份开始就一直经常用来配送。老板每个月都有把这辆小货车的加油费拿来公司报账。但是从去年开始一直都没有签过私车公用协议。现在我们要补签私车公用协议。协议约定每个月1500的租车费，季度付一次。那如果6月初公司要把从去年9月份到现在的租车费用转给老板的话，就得一次性转三个季度（去年9-12月，今年1-3月，4-6月）的费用给老板。总的一次支付13500给老板。那老板收到这13500的租车费，是不是还得去税局给公司代开租车发票，公司还得在6月初给老板代申报缴纳财产租赁个税？
-
小规模，酒厂，现在无进项票，原料票开不上，咋办
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
金额有30-40万呢，那我进入以前年度损益会对以前的企业所得税申报分年需要更正，好麻烦的呢。虽然以前都是亏损
正规的处理，这个是需要更正申报的。
这个当时我们以前都没有缴过企业所得税一直是亏损的，应该我去更正申报了，也没有关系的吧
是的，可以的，建议你和你的专管员先沟通一下，然后你再操作更正的业务。
税管员说调以前的工作量太大了，就做在当期，或者以后支付的时候再做账
你就直接补在当期呗，那就非常简单了，直接计入当期的科目。
就是不知道以后查起账来可不可以说的过去
因为现在专管员说的可以，那咱就可以这样执行，但是以后查账咱这个是不好说的，因为稽查是另一个部门。
我查了一下我们是企业会计制度2001
现在咱还想问什么其他问题吗？