老师好。我们是小规模公司，项目管理服务公司，费用是人员工资为主，请问会计分录怎样做？企业所得税申报(营业成本)这块怎样填报？

郭老师就是好，我一直念着老师什么时候能再指导我，你就即时显现了，万分感谢

不用客气，有问题继续问就行。

老师好，确认收入的意思是？再后是银行支付，整体分录怎样呢？

借银行存款，贷主营业务收入应交税费，这个就是确认收入。

计提分录 借:劳务成本 贷:应付职工薪酬 确认收入 借:主营业务成本—工资 贷:劳务成本—工资 实际支付 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 对吗老师？

对的，是的，是这么做的。

老师好，我用紧的财务软件只有(主营业务成木、其他业务成本)，无(劳务成本)这科目，怎样好？

你好，你看一下有其他的吗？合同履约成本有没有。

我们是项目管理，监理服务

服务公司 合同履约成本或者是劳务成本都可以

计提时可以这样直接记吗？ 借:主营业务成本~工资 贷:应付职工薪酬

你当月做了收入才行，如果没有的不行。

我现在用紧财务软件无(劳务成本)这个科目，怎么办？

生产成本 做这个里面的

收到，感谢老师