老师 两个问题 第一个 资产负债表和利润表有啥关系？ 第二个问题 你看我这勾稽关系对不

问题出在哪里

这个要看你要自己去看你的账 资产负债表的期末减期初 与 你的利润表的净利润去核对

账没有问题啊

现在两表勾稽已经不一致了，如果你的未分配利润科目期间没有数据发生的话，那肯定是你的账有问题了。

我找不出来问题

同学，我没法现场看你的账，这个需要你自己认真核对，找出原因来。

一般这种事哪里有问题啊

如果未分配利润表没有期间数据发生的话，一般就是损益结转的数据不准确 你可以逐月核对，用负债表和利润表去核对，看看差额对不对，差额对了，说明本月没有问题，差额不对，说明有问题，你再看看你的损益怎么结转的

老师 我发现一个月的问题 这个是收的上年度的减免税 我记在利润分配未分配利润里了 导致不对

所以啊，只有未分配明细账有数据发生了，两表就勾稽不起来了

这个科目一般不能有数据 只有年末可以？那我上面那账怎么做

有了，就有了，两表的差额就是你明细账发生的那个数据

那我收到2022年的税额减免 怎么做凭证

是的，你用未分配没错啊。

那意思是我这两个表 勾稽关系不对也没问题哈

是的，未分配明细账发生了数据，两表勾稽不起来是正常的。第二年，没有数据发生，勾稽就一致了

老师 我还有个公司 未分配没有发生怎么也不对