老师，您好，个人寄件的费用，用了公司快递月结费，所以在工资里扣除了，实际月结号的快递发票我们是按对公付出的金额开的，请问在计提工资这里， 快递费要怎么做呢？

老师您好，快递费我是体现在工资表中，个税的前面，也就是不含在需要计提的“应发合计”，要与计提工资的一起做吗，还是单独分开做分录呢？

需要的和工资一块计提就行。

其他应收款二级科目辅助列放员工就行是吗，需要写明是快递费吗

你好，个人负担的快递费可以写。

老师，我想补充下，我们是统一在A公司用的月结，但实际是B公司的员工用了快递月结号，还有一项是考证费，也是一样的性质，在B公司工资表里扣了他的个人寄件快递费，考证费，麻烦老师帮我看看这样做对吗？但计提我不知道要怎么算了，因为它不是在应发合计里呀。而且这里的其他应收款是负数了，怎么在借款冲掉呢。

对的是的，你是不是提前扣除了，还没有支付出去。

在工资里一起扣了的。快递费和考证费 我们是在A公司，公对公付了，所以发票也是在A，但现在是B公司的员工用了相关的，要对应扣除他们的费用，在发工资就一起扣掉了，这里的分录要怎么做

你好，那AB都有这个职工吗？实际是谁使用？

B公司是A公司的子公司，只不过都是同一老板，但公司主体是独立核算的，目前这个费用全是由A公司付了，员工在B公司发工资买社保的。

你好，先说这一个业务，借其他应收款，贷银行存款，然后收到钱 借银行 贷主营业务收入、其他业务收入、应交税费， 借其他业务成本，贷其他应收款。

老师，我这里没看明白，怎么现在跟主营业务收入和成本相关联啦？本来是应该收员工的钱，但直接在工资里扣了，这里是不是需要跟计提工资分录单独体现呢，应该是怎么做呢

你好，你不需要开给对方发票吗？