公司有一笔160万的货款，好久了。现在客户要求 160万的15% 收据给我们余款打银行账户，这个15%部分不给我们了做现金折扣处理（这些发票已经开了。对方不要红字。）那我们就根据协议和收据能平账吗？

根据您提供的情况，如果客户要求将160万的15%作为现金折扣处理，且不退还发票，那么您可以通过以下方式平账： 1.确认现金折扣金额：根据客户的要求，您需要计算出15%的现金折扣金额，即160万 × 15% = 24万。 2.处理发票：由于对方不要求退还发票，您可以将其作为已开票收入进行账务处理。在账目中注明已开票收入为160万，其中24万已作为现金折扣处理。 3.确认应收账款和现金折扣：在账目中确认应收账款为160万，同时确认现金折扣为24万。这将有助于您在账面上平衡应收账款和现金折扣。 4.跟踪剩余款项：与客户保持沟通，确保剩余款项按照协议规定打入银行账户。一旦收到剩余款项，您可以将其记入银行存款账户。

2023-10-23

你好；你们合同是怎么走的；合同业务怎么来开展的；才好判断的

2023-03-28

一、原公司账务处理（解决挂账问题）冲销原分录：原公司收到 19 万发票并付款时，分录为：借：库存商品（或原材料） 19 万贷：银行存款 19 万现在冲销 15 万发票，需做红字冲销：借：库存商品（或原材料） -15 万贷：应付账款 -15 万（注：此处用 “应付账款” 过渡，因为后续需与新公司的往来衔接）与新公司的往来衔接：原公司将 15 万商品移库给新公司，且货款由新公司承担，需做内部往来分录：借：应付账款 15 万贷：其他应收款 —— 新公司 15 万（新公司需做：借：库存商品 15 万贷：其他应付款 —— 原公司 15 万）二、发票与税务处理冲销与重开发票：供应商冲销 15 万原发票后，需向新公司重新开具 15 万的发票（货物名称、数量与原冲销部分一致），确保新公司入账和抵扣的合规性。税务合规要点：原公司需将冲销的 15 万发票对应的进项税额转出（若已抵扣）：借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额转出）（15 万对应的税额）贷：库存商品（或原材料）（15 万对应的税额）新公司取得 15 万发票后，正常认证抵扣进项税即可。

2025-10-27

您好，借应收票据贷应收账款，借银行存款，财务费用，贷应收票据

2021-08-10

1.明确税务责任：在协议中明确，供应商收到的10万商票与供应商向你方开具的8万发票是两个独立的交易。强调供应商仅对向你方提供的8万货物或服务负责纳税。供应商收到商票后，其税务责任仅限于按照正常业务操作进行申报和纳税。 2.保证商票合法性：在协议中要求客户确保提供的10万商票是真实、合法且有效的。如果商票出现任何问题（如伪造、过期等），客户应承担全部责任。 3.明确资金流向：在协议中详细描述资金的流向，包括商票从客户到供应商，以及你方向客户开具的8.5万发票所对应的款项支付方式。确保所有资金流动都符合商业惯例和法律法规。 4.遵循相关法规：提醒供应商，按照中国税法规定，只要交易真实、合法，并且按照税法规定申报纳税，就不存在税务风险。如有需要，可以附上相关的税法条款或咨询税务专家的意见。 5.增加担保条款：如果供应商仍然有顾虑，可以考虑在协议中加入担保条款，如由你方或客户提供一定的担保措施，确保供应商在代收代付过程中不会遭受损失。 6.协议条款明确简洁：协议内容应简洁明了，避免使用过于复杂或模糊的措辞。所有条款都应清晰地定义各方的权利和义务。 7.法律咨询：在起草和签署协议之前，最好咨询专业的法律顾问，确保协议符合法律法规并最大程度地保护各方的利益。

2024-06-03