演示账套

老师，比如我前面收到一张费用发票，已认证抵扣，也已入账，后续这个月要退款。我已经开好了红字信息表给对方，对方开红字销项负数发票，那这个发票需要给到我们的吗？还有我们是不是要在开红字信息表这个月，也就是下个月15号申报增值税时，将这部分做进项转出。

2022-09-30 16:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-30 16:29

是需要对方的发票的，你这边也得做负数，红冲账即可，不做进项税转出，因为这个是红冲，不是进项税转出，原来怎么做的就做红冲就行

快账用户9990 追问 2022-09-30 16:43

不做进项税转出吗？那我红冲账了，那增值税那块，我之前已经抵扣了的，不需要做转出吗

快账用户9990 追问 2022-09-30 16:44

我收到别人的费用发票，我认证抵扣过了，现在是这个业务不需要了，对方要退款给我们，就等于当做没有发生这费用

齐红老师解答 2022-09-30 16:49

你是己经抵扣了的哈，忽略了哈，你的事项需要进项税额转出。

快账用户9990 追问 2022-09-30 16:50

是不是要在开红字信息表这个月，也就是下个月15号申报增值税时，将这部分做进项转出。

快账用户9990 追问 2022-09-30 16:52

做账的话是不是借：某某费用（红字负数）应交税费-应交增值税-进项税额转出（红字负数）贷：应付账款（红字负数）

齐红老师解答 2022-09-30 16:52

是的同学，下月申报

是需要对方的发票的，你这边也得做负数，红冲账即可，不做进项税转出，因为这个是红冲，不是进项税转出，原来怎么做的就做红冲就行

2022-09-30

你好，发票不需要给对方的，之前的发票需要收回来，都是你们单位自己留存。

2022-06-06

您好，这个的话是可以的，可以做转出

2024-05-18

同学你好，不影响的。

2022-12-10

您好，要账务处理，申报11月份增值税时也是以红字信息表的日期所属月为准的，我们的账和申报保持一致，现在催对方开红票，拿到红票放在11月份凭证后面作为附件

2023-12-07

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