1.在申报表的主表上,将百分之一普票的销售额和税额填写在相应的栏次内。 2.将百分之一普票对应的进项税额填写在申报表主表的上半部分“本期进项税额明细”中的“份数”和“金额”栏内。 3.将冲红后重新开具的百分之五普票的销售额和税额填写在申报表主表的相应栏次内。 4.如果在同一个申报期内有开具增值税专用发票或其他增值税应税劳务的销售额和其他税额,也需要填写在申报表主表上。 5.在申报表主表的“本期进项税额明细”中填写相应的进项税额信息。 6.根据实际情况填写其他申报表中的相应栏次信息。 需要注意的是,具体的填写方法可能因地区而异,您可以根据当地税务部门的要求进行填写。同时,确保您的申报表数据准确无误,以免产生不必要的税务风险。
老师,我是小规模纳税人,上个季度开了一张税率3%的专票,这个季度冲红重开,申报的时候怎么填这个负数金额
老师,我是小规模纳税人,上个季度开了一张税率3%的专票,这个季度冲红重开是税率5的专票,申报的时候怎么填这个负数金额
老师,我是小规模,上季度代开专票开错了,这个季度红冲后又重新开了,增值税申报表我填写错了,应该怎么填?
请问一下小规模纳税人第一季度开错了3%的普票,交了3%的增值税税款,但是第二季度红冲这部分发票并重开了1%的普票,那我第一季度多缴纳的税款该如何处理,然后第二季度申报该如何填写?
老师,我们是小规模纳税人,4月红冲了一张3月开具的百分之1税率的普票,4月之后开的都是免税的普票,这个红冲的发票在二季度申报增值税的时候需要单独提现吗
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)