演示账套

老师，请问这个季度冲红重开了一张上个季度发票，这个季度我做了红字冲销并且做了重新开的发票的分录，增值税报表怎么填

2023-07-08 18:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-08 18:58

你好，一正一负直接零填写就行

2023-07-08

同学，你好你的做法是正确的，冲红发票和新开发票均需要入账

2023-07-08

你好，填写负数销售额的，这个得去税务局之前缴纳的税款吗？

2022-07-02

您好冲红的金额跟税额和重开的金额跟税额一致的话申报表填0

2021-01-07

1.在申报表的主表上，将百分之一普票的销售额和税额填写在相应的栏次内。 2.将百分之一普票对应的进项税额填写在申报表主表的上半部分“本期进项税额明细”中的“份数”和“金额”栏内。 3.将冲红后重新开具的百分之五普票的销售额和税额填写在申报表主表的相应栏次内。 4.如果在同一个申报期内有开具增值税专用发票或其他增值税应税劳务的销售额和其他税额，也需要填写在申报表主表上。 5.在申报表主表的“本期进项税额明细”中填写相应的进项税额信息。 6.根据实际情况填写其他申报表中的相应栏次信息。需要注意的是，具体的填写方法可能因地区而异，您可以根据当地税务部门的要求进行填写。同时，确保您的申报表数据准确无误，以免产生不必要的税务风险。

2023-10-23