老师，从合作社购入的苗木免税的票据需要抵扣的话，是不是适用9%，如果是1300元的金额，增值税进项税就是1300÷1.09，还是直接用1300×0.09呢？
你好，学员，增值税进项税1300÷1.09×9%
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请问一下老师，如果我当月取得的进项发票只入成本，税额没有认证抵扣的话，是直接在应交税费下面设置二级科目，还是应该在应交税费，应交增值税下面设置呢？明细用待认证进项税额还是待抵扣进项税额好些呢？
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老师，我们是一般纳税人 生产饮料的 需要采购水果，从合作社小规模纳税人哪里取得 增值税专用发票1%或者3%的 怎么抵扣进项税额？
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你好老师，我想知道收了增值税专票用于非应税项目做进项税额转出，和直接收普通发票区别在哪里呢，就电费发票而言，如果不能抵扣，是不是还不如直接要普票入的费用多？
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某地板生产厂6月发生下列业务：(1)向某林场购入原木3000立方米，规定的收购凭证注明的支付款项300000元，请运输公司将上述原木运送回厂，支付运输费1000元，取得增资税专用发票。(2)外购生产用油漆一批，取得增值税专用发票，注明价款25000元，增值税3250元。(3)外购生产用粘胶一批，取得增值税专用发票，注明价款10000元，增值税1300元，将其中10%赠送给购买企业木质地板的老客户;(4)从其他木地板厂购入未涂漆的木地板50箱，取得增值税专用发票，价款180000元，增值税23400元。(5)数月前购入的一批原木因保管不善毁损，账面成本45000元。(6)销售自产实木地板取得不含税收入560000元。上述需要认证的发票均经过认证，地板生产厂的成本利润率是10%，实木地板消费税税率5%，要求计算：(1)该企业当期外购货物可抵扣的增值税进项税额合计数;(2)该企业当期进项税额转出;(3)该企业当期增值税的销项税额合计数;(4)该企业当期应纳的增值税税额
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从小规模纳税人购进农产品并取得增值税专用发票，注明价款金额1000.00元，税额30.00元。该张发票可抵扣的进项税额=1000.00×9%=90.00元，而不是专用发票注明的税额30.00元。那么这专用发票还需要认证，那么是不是在报税系统里面表二位置加计扣除那里写60元呢？
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老师，您好，是适用于9%吗？
是的，这个适用9%的，学员
老师，我看到有个资料是说票面金额乘以9%。
您看一下
如果有票面额的话，是这样计算的
老师，票面额是不是就是不含税的一个金额，但是我这个是免税的，发票上面是有一个金额，这个是不是属于一个买价？
是不含税的，免税的话直接按照买价
老师，您的意思是如果我发票上的金额是1000元，然后我直接用1000×0.9%。
老师，您的意思是免税的就直接按卖价就是1000÷1.09*0.09
老师看了一下，都是按照买价乘以91
老师看了一下，都是按照买价乘以9％