用财务软件做账，软件上新增了固定资产，要选对应的折旧科目。给工地买的挖机，有时候工地自用，有时候出租， 有是还会没活。这个对应的折旧怎么选呢

因为公司以前没用系统做固定资产，现在上系统了，我按照净值做的初始化。启用帐套后也是按照净值做的卡片，点资产工具栏对账，固定资产管理清单和会计科目余额是平的。那这新增的卡片还要做凭证吗，如果做了账就不平了，资产清单金额少了。 还有就是新增卡片入账日期怎么填写，因为是按照计提折旧后的净值填写的（原值），计提折旧没填写，是按照计提折旧时间填写入账日期，还是按照当初购买得日期填写入账日期

用财务软件做账，软件上新增了固定资产，要选对应的折旧科目。给工地买的挖机，有时候工地自用，有时候出租， 有是还会没活。这个对应的折旧怎么选呢

老师你好，我想咨询，我公司老板另购买了产业园的厂房，最开始是闲置的，目前没有自用，过过了几个月就出租了一部分出去，有出租业务了，我现在要建账，选会计准则是选小企业会计准则（2013）还是新会计准则（2019年执行）。还有就是未出租的还是按固定资产核算，出租的转投资性房地产核算，租金计入其他业务收入，折旧计入其他业务成本。房产税和土地使用税计入税金及附加，费用类的计入费用科目，对吗

之前会计的账务处理：固定资产入账是，借固资22825.66，进项税额2967.34，贷：银存。 固定资产折旧金额：25793，含税金额（包含上面那个进项税额2967.34），按他的做法，这里折旧金额应该是22825.66才对。 现在重新做账，纠错，这个进项税额不能抵扣 要转出来（开专票时还不是一般纳税人），现在转出 借，固定资产电子设备2967.34 贷，进项税额转出2967.34。 这样账务处理发现固定资产折旧净值里多了2967.34（之前会计进项税额虽然抵扣了没有入账固资，我现做进项税额转出，固资入账金额增加2967.34 ，但原会计做固定资产折旧时，错误的包含了税额2967.34），现在要怎么调账。

老师，遇到计算折旧期数的问题，我是从亿企赢代账软件导出来的固定资产卡片表格，里面有期末累计折旧数值（绿色），月折旧额（黄色），都是直线法计提折旧，预期使用月数有60期 120期不等，有的有残值率，有的没有，我用公式是算出 已折旧期数=期末累计折旧/月折旧额 ，算出来已折旧期数 之后 从代账软件导入新购买的金蝶财务软件里面做账，现在出现了算出来的累计折旧月数出现小数了，例如 累计折旧期数算出有57.68的，累计折旧期数是取57 还是58呢？（之前用日期公式算填上去之后导入金蝶软件总是提示不对，所以我才累计折旧月数手动这么算，出现小数了算多少期呢？）