演示账套

老师，你好，我这个月认证了一张专票，但是申报的时候提示：本期专用发票认证金额合计数是0.00元，《附列资料二》第2栏“本期认证相符且当期申报抵扣”金额是24752.48元。本期专用发票认证税额合计数是0.00元，《附列资料二》第2栏“本期认证相符且当期申报抵扣”税额是247.52元。请问这是什么原因呀

2023-11-01 15:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-11-01 15:27

这个问题涉及到税务申报和增值税发票认证的具体操作。根据您提供的信息，本期专用发票认证金额合计数为0.00元，附列资料二第2栏“本期认证相符且当期申报抵扣”金额为24752.48元。这种情况通常表明在进行税务申报时，没有将本期认证相符的专用发票金额和税额计入申报表中。出现这种情况可能有以下原因： 1.未正确勾选抵扣选项：在进行税务申报时，需要正确勾选抵扣选项，将本期认证相符的专用发票金额和税额计入申报表中。如果没有勾选抵扣选项或者勾选不正确，就会导致申报表中的专用发票认证金额和税额为0。 2.未上传认证发票信息：在进行税务申报时，需要将本期认证相符的专用发票信息上传到税务系统中。如果未上传认证发票信息或者上传不完整，也会导致申报表中的专用发票认证金额和税额为0。 3.未及时更新税务系统：税务系统需要定期更新和维护，以确保其正常运行。如果未及时更新税务系统，可能会导致申报表中的专用发票认证金额和税额为0。为了解决这个问题，您可以采取以下措施： 1.重新登录电子税务局网站进行申报，并重新上传抵扣信息。 2.确认是否已正确勾选抵扣选项，并确保勾选正确的抵扣选项。 3.确认是否已上传本期认证相符的专用发票信息，并确保上传的信息完整无误。