老师你好，问一个关于成本表的问题，我一个库存商品期初暂估留存数量2，总价 45，本期又销售出去3，总价50，我做成本表的话，需要再暂估入库3，这个暂估入库金额是按50还是45/2*3来算呢

1.摘要：暂估入库 借140501库存商品/商品—名优商品 正数52.5 贷220202应付账款暂估款 正数52.5 2.摘要：收到总部开过来的专票红冲 借140501库存商品/商品—名优商品 负数—52.5 贷220202应付账款暂估款 负数—52.5 3.摘要：收到专票（收到进项专票应交税费单独列一行；收到进项普票不需要单独列一行，直接写含税金额即可） 借140501库存商品/商品—名优商品46.84 22210112应交税费/应交增值税/待抵扣进项专票税额（这个月不打算抵扣）5.66 或者 22210101应交税费/应交增值税/进项专票税额（这个月打算抵扣） 贷220201应付账款应付款52.5 4.摘要：暂估入库商品金额里总部帮本分公司收款（需签约三方协议盖公章有效） 借220201应付账款应付款52.5 贷220201应付账款应付款52.5 老师，第4项分录是不是有问题？总部帮本公司收钱了，那分录怎么写才对？

老师，你好，我用的是速达软件，个别计价法，库存商品为零了，发但是金额出现了负数怎么调整一下呢，是因为当时商品还没有回来了，暂估入库当月销售出去结转了成本，等下个月商品才回来，回来的采购价小于暂估价格了。

问：老师，生产加工销售企业，进销存报表怎么填制呢？ 答：表格设置 期初 入库 出库 结存，每一项下面分 3项（数量 单价 金额）来归集数据 问：这是个生产砂浆的厂，然后把砂浆卖了，购入沙子和水泥，加工成砂浆，我该怎么弄呀 答：这个过程跟制造业的成本核算 一样，把料（沙子和水泥）工（人工工资）费（其他费用）分摊到砂浆的成本，然后就是砂浆的收发存 问：那发票这一块呢？那就是做两个表嘛？一个成本核算，一个砂浆收发存？ 答：是的，这是2个不同性质的表，哪个发票啊，我们销售了才开票 问：那就不用记录砂浆发票的进销存了是不，老师，我这个怎么核算成本啊，我们厂生产砂浆，有三种砂浆

老师你好，问一个关于成本表的问题，我一个库存商品期初暂估留存数量2，总价 45，本期又销售出去3，总价50，我做成本表的话，需要再暂估入库3，这个暂估入库金额是按50还是45/2*3来算呢

老师你好我新接手一家公司，公司之前采购做账是 1 付款后： 借 应付账款-应付货款结算 贷 银存 2收到发票后 借 应付账款-暂估应付款 应交税费-进项税 贷 应付账款-应付货款结算 3 然后入库 借 库存商品 贷 应付账款-暂估应付款 本来应该最后的余额都应该是结平的 但是有一家供货商现在是应付账款-应付货款结算的借方余额3600，应付账款暂估应付账款的贷方余额35000，这个我看了以前的账也没有找出是哪几笔出的问题，实际上这家公司付款、发票、发货都是结清了的，现在要怎么把这个账调平？