老师，如果计提的工资是实发数，社保计提的是员工扣除的金额，有什么影响？

会有什么影响？

你好，没影响，有些都不计提，只是做帐规范性问题。

比如应发是100实际发放是90，社保个人承担是100，做账的时候直接管理费用90，社保100，这样是不是少计提了费用

你好，管理费用 工资 管理费用社保 贷应付职工薪酬 -工资 应付职工薪酬-社保公司部分 其他应付款 社保个人部分

不是哦，我是想问我上面做的金额是不是少计提了费用

你好，你可以给你的分录截出来，看是否有计提错。

就是上面的哦

你好，借管理费用工资90 管理费用社保100 贷应付职工薪酬190

不是哦，是机器人人吗？ 我问的是我上面做的分录按实际发放做的，是不是少计提了费用哦

你好，如果你计提的跟你要发放的是一致，就不是少计提，你上面说的应发100，实发90,那你就少计提了10块钱，你要把这10块钱也要计提。

你好，计提是借管理费用工资100 管理费用社保100贷应付职工薪酬200。实际发放，借应付职工薪酬200贷银行存款90 其他应收款190，你这少发的10块找准科目就行了。

计提的管理费用是应发吧，应发也是应发的吧

比如，应发工资是100，社保个人承担10，个税10，工会10，怎么做账

实际发放70元

你好，计提工资、社保时， 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-工资 ， 生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-住房公积金 ，生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-社保， 贷：应付职工薪酬-工资，应付职工薪酬-住房公积金（企业承担部分），应付职工薪酬-社保（企业承担部分）。方法是一样的，应发和实发空缺的那一部分是什么原因造成的，就挂什么科目，一般情况都是挂其他应收。