老师您好，有个问题请教。我是如果销项大于进项的话，我做了应交税费-应交增值税未交增值税的贷方，然后计提时候做的借：应交税费-应交增值税未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 想请问的是如果销项小于进项，是不是不做分录，可是不做分录的情况下，会导致应交税费-未交增值税的余额有误，请问实际分录应该怎么做呢
对的，是的，是这么做的。
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老师，请问一下增值税，销项大于进项 当月月底是不是做分录如下：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税 次月 借：应交增值税-未交增值税 贷：银行存款
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小规模企业应交税费-应交增值税（转出未交增值）借方有余额是不是要转到应交税费-应交增值税（销项税）里？做分录借：应交税费-应交增值税（销项税），贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值）。最后如果是应交税费-应交增值税（销项税）借方有余额表示有退税的？然后后面收到税费时做分录借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税（销项税）？
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老师您好 我想问一下 交增值税时候的分录 是怎么样的 比如我要交增值税 销项大于进项 当月是不是要结转 借 应交税费 销项税 贷 应交税费 未交增值税 下个月交的时候 就是借 应交税费 未交增值税 贷银行存款？
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老师您好！请问一下你上次回答我的一个问题是进项180万，销项160万，进项大于销项的，您给的分录是借：应交税费-应交增值税- 销项税 160； 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20 贷：应交税费-应交增值税-进项税180； 借 应交税费-未交增值税20贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20。那么我可不可只做前面一个分录，借：应交税费-应交增值税- 销项税 160； 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20 贷：应交税费-应交增值税-进项税180； 不做这个分录 借 ：应交税费-未交增值税20贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税20。这样子可以吗？
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老师 请问 每月末是不是要将进项税额和销项税额进行结转：1.如果是销项多了就记入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）同时做：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税，2.如果是本月进项多，销项少，意味多交了，则做：借，应交税费-应交增值税（转出多交增值税）应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额），同时做：应交增值税-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）是这样的吗？
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老师您好，总表如何更新到分表，主要总表有很多合并单元格，导过来保留原格式，表头也有合并单元格，是一个销售表，从多个维度老板想看分表，比如按业务员。
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进一项大于小项可以做，也可以不用做。
但是我出现一个问题老师，老师进项大于销项不做的话，会导致我的未交增值税的贷方有一笔余额，这个余额就是进项-销项的那个差，实际不用缴纳税金的，但是会因为没有结转显示贷方有余额
你好，进项大于肖像，你的进项和肖项有余额，你也可以结转到转出交增值税。
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
如果做了结转呢，又会因为结转了未交增值税，导致未交增值税的借方会有这笔差额，我要想看我实际交增值税多少钱的时候看的是金额是实际缴纳和结转了进项大于销项的差
我扫码给你写了，你可以看下的。
我上面给你写了，你可以看一下的，转出未交增值税，在借方有余额表示留底。
老师。那怎么样能一眼看出公司缴纳增值税的金额呢，
应交税费未交增值税借方发生额。
是呀老师，我现在就这个问题，我税款都缴纳了没有要交的了，现在贷方的余额就是6月的时候进项大于销项的金额
你按照我写的那个就不会出现这个了。
留底不要做未交增值税。
老师我上个表就是留底没有做借未交增值税导致这个未交增值税的贷方有这笔24643，这个24643是6月份进项大于销项的留底金额
不对，未交增值税带贷方有约表示欠了税款
是啊这就是没有进项大于销项的差额，我没有借未交增值税出现的情况，实际是没有要交的增值税了，24643是进项大于销项的差额
因为没有把进项大于销项的金额做到借未交增值税里面，所有就有一笔贷方金额
你没有结转之前，你看下肖项和进项分别余额是多少。
我现在的就是进项大于销项的，然后没有做结转的各项余额，
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 做这个
借方减去贷方的金额是对的，我目前的增值税留底就是163899.98
那你应该转出未交增值税 一个你按照我写的那个试一试可以吗？
我做了结转了，但是没有转到未交增值税中就这样的目前
你好，你没有结转之前你的未交增值税不对呀，是不是啊，不是这个月导致的，你是不是应该去看你以前怎么做的，什么原因导致的。