如果发现上个月销项税额的账做错了,且申报时发现销项税额的金额大于实际销项税额,这个月填写申报表时需要进行相应的调整。具体步骤如下: 1.核对错误的销项税额记录,确认具体差异原因。 2.根据核对结果,进行相应的账务调整。如果申报的销项税额大于实际销项税额,需要将多申报的税额进行调整,可以通过借记“应交税费-应交增值税(销项税额)”科目进行调整。如果申报的销项税额小于实际销项税额,需要将少申报的税额进行调整,可以通过贷记“应交税费-应交增值税(销项税额)”科目进行调整。 3.根据调整后的账务处理,重新填写申报表中的销项税额栏目。 4.核对其他申报数据,确保申报数据的准确性。 5.完成申报后,保存申报表并提交。

销项报税正确,记账的上个月增值税报税正确,记账时记销项时写错了,少记了,这个月怎么做账调过来; 上个月报税正确,也交税了,记账时粗心,专票进项少记了一笔,这个月怎么做账调过来;进上个月待抵扣进项税额转出:借:应交税费–应交增值税(进项税额)贷:应交税费–待抵扣进项税额 做账时粗心写错金额了,这个月怎么改 上个月增值税申报正确,一个普通发票做账时没注意看成专票了,做账做成借:周转材料应交税费–待抵扣进项税额 贷:银行存款,这个月怎么改正确呢
建筑施工企业一般纳税人,在异地已经预缴纳2%增值税2160元,当月进项大于销项,不需要交税。现在填8月增值税申报表,有个表是税额抵减情况表应该怎么填写?本期发生额2160,本期应抵减2160,本期实际抵减0,期末余额2160,这样填对吗?
增值税-上个月销项税额的账做错了,11月申报时发现销项税额的金额大于实际销项税额,这种情况这个月填写申报表的时候应该怎么做‘
老师,我刚发现7月报增值税时候,税务系统带出来的销项税额比实际的销项税额多了0.03这个应该怎么处理啊?
老师,我上个月申报增值税的时候主表项目一计税销售额下的其中应税货物销售额填多了,导致其中的销售额大于总的计税销售额,我能不能这个月填少一下,让差额平掉呢
老师,给员工租的宿舍没有发票可以作为福利费税前扣除吗?
请问房产税缴纳的时间(也就是税局规定的申报时间)
老师,请问开抖音公司的,这个月开的服务发票是之前未开票收入的数据
老师,我有一个朋友,今天去给别人当法人了,有啥问题吗?她说害怕的很,注册资本是1000万,这个公司是2020年成立的,原来注册资本是500万?
试岗三天只有120元一天的工作要去吗,试岗通过了才按试用期
跟着咱4.27号的课程,学完后,能系统做账和报税么?我零基础,刚到这个陌生的领域,很害怕
零基础能学会做账和报税么?能看懂报表么?多久可以上手?
酒店业有差额计税,简易计税么
26年冲销了去年的一笔费用,虽然第一季度公司亏损,但是未分配利润比起初却大了,这会引起税务风险吗?我如果将以前的其他应收款计入以前年度损益调整,然后再到未分配利润,请问这样可以吗?
代账公司交接来的科目余额表,银行存款贷方余额,关键还是25年2月的,一直到现在没有账目,现在需要补账,这个怎么弄呢
我现在就是正在申报的状态
借销项税额,贷什么科目?无票收入吗
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
老师,我们领导说把差额调到无票收入
这种会有什么问题吗
同学你好 是收入你可以做收入 但是收入增加了就增加了销项呀