老师， 2022年做账 借:无形资产 贷:资本公积-其他资本公积 现在跨年了要在2023年10月冲掉之前的 要怎么做账，才不会影响

老师，我去年支付了一个无形资产，但是想在今年入账，借：无形资产 贷方要做什么科目，，不想做利润分配，利润分配会影响本年利润，还可以做其他科目吗？

老师，我想问一下住房公积金记错会计科目，有一个是跨年的，一个是跨月的。 跨年的是2023年1月。摘要:补缴2022年公积金；会计科目计，借:应付账款-住房公积金 贷:银行存款 跨月的是2023年5月做的帐，实际交的是4月的公积金 会计科目一样是 借:应付账款， 贷:住房公积金 贷:银行存款 本公司是当月缴纳当月公积金的，推迟缴纳是账户上没钱，所以扣不了，什么时候有钱什么时候扣的。 像上面两种情况要怎么处理呢？

老师， 2022年做账 借:无形资产 贷:资本公积-其他资本公积 现在跨年了要在2023年10月冲掉之前的 要怎么做账，才不会影响

股东陈以他100%持股的公司a，与股东黄出资400万共同成立公司甲，公司甲注册资本600万，股东陈占60%..股东黄占40%。其中公司a经过评估，账面固定资产30万，无形资产（软件著作权，商标）评估价值580万，无形资产账面0元。公司a之前是代理记账。2023用新软件期初建账的时候，账上有固定资产30万，无形资产按评估价值入账580万。资本公积580万。2023年1月建账，无形资产都有计提摊销。现在领导说无形资产账上错误想要调整成0。之前无形资产按评估价值入账，导致资本公积增加580万，而资本公积580已经缴纳印花税。1-10月的财务报表上都是有无形资产。现在如果把无形资产调整成0，相应资本公积也成0。那之前缴纳的印花税可以申请退回吗？另外3季度财务报表有无形资产580万，资本公积580万，而4季度的财务报表上无形资产0，资本公积0，会不会引起税务方面的问题呢？谢谢老师！

老师你好，我们5年前的会计将无形资产的相关应该资本化的金额，入了费用，后来她又调账，借无形资产277406.76，贷资本公积277406.76，也就是将前期费用入了资本公积，我现在想把资本公积调平，我是去冲减费用好，还是计入营业外收入好呢，计入费用的话，今年营业收入增加了，费用较去年减少0.06686点。入营业外收入的话，会不会金额大了，引起不好影响呢？