老师，我们是A劳务公司，承包了一块活儿挂靠b公司，我们只给b公司提供劳务b给我们开票，这块很单纯。另一块甲方付款给b公司，b给甲方开票，因为甲方支付承兑b公司贴现扣我们手续费太多，于是让b把承兑付我们A公司，我们自己贴现后，再全额返还给b但是账户上等于说比如我们收了100万承兑，贴现花了5000元，最后剩下99.5万，我们自己再拿出5000元凑够100万再打给b公司，那我们公司自己做账这个5000元怎么办呢？相当于我们付了俩5000元，怎么走账呢

建筑装修公司A和甲方B签订了包工包料大约300平米左右的工装的装修合同。装修金额为100万左右。A承接了该项目后就立马转手将该项目包给了包工头C(相当于C挂靠了A)。期间A通过自己的公户付款购买了14万的材料用于该项目，又通过公户付款支付了该项目4万的人工。现在A想让C开发票给自己，想让C提供的发票在税务层面合规的话，请问: 1，对C有资质的要求吗？2，明面上留档的承包合同规范操作是按什么合同签订好呢？(承包经营?还是分包合同？) 3，合同中的合同金额大约可以为多少呢？(这个金额确定是怎么算出来的？请老师写一下大致的算法) 4，C通过什么方式开到发票给到A呢？(去税局代开可以吗？) (因为是小白，自己把握不准，问的有点啰嗦，希望老师就每一个问题都做个回复。谢谢了！）

老师早安。我有个疑问，我们这里，一般来说，除去那些长期合作的固定客户。很多客户都是先付款，再放货。那就应该理解为是预收账款是吧？但是我们这里有个特殊的地方，大部分情况下，工程公司都是有自己的卡车的，我们并不承担运输，他们的车过来后，我们给装货。但是现实中出现过问题，有的客户，他们付款后，有的会过好久才来拉货，最长的出现过两年的。比如说客户付款了100吨石粉，结果一直没有来拉货，或者来拉了50吨，还有50吨没有拉。那么这种情况，我是把这100吨记为负债么？那么我收到的货款算收入的100吨货款假如一万元的话，同时客户还没有来拉货，负债是100吨，一万元。那么一正一负是等于我没有盈利么？

老师，我们是A劳务公司，承包了一块活儿挂靠b公司，我们只给b公司提供劳务b给我们开票，这块很单纯。另一块甲方付款给b公司，b给甲方开票，因为甲方支付承兑b公司贴现扣我们手续费太多，于是让b把承兑付我们A公司，我们自己贴现后，再全额返还给b但是账户上等于说比如我们收了100万承兑，贴现花了5000元，最后剩下99.5万，我们自己再拿出5000元凑够100万再打给b公司，那我们公司自己做账这个5000元怎么办呢？相当于我们付了俩5000元，怎么走账呢

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。

老师,我们集团下有一家子公司,子公司的股东承包了子公司的经营权及固定资产不动产等,股东在子公司占30%的股,也担任法人,因为这个原因所以集团把子公司承包给了股东个人,股东和子公司签订承包合同,自负盈亏,每年上交500万元的承包费,对外所有业务及开发票都以子公司为主体,因为前三年疫情原因,经营不太好,股东个人就没有按时交承包费,去年年底,子公司把股东起诉了了,出了个谅解书,后来股友东付了一部分,但是通过子公司的经营收入从子公司的A银行卡上转到另B银行卡上,然后再从B银行付到母公司摘要写的是往来款,母公司用这笔钱来支付当时盖的厂房及购进设备款项,股东个人没有用自已的卡支付过承包费,也没收到子公司的利润分成,怎么才能和税务解释说明子公司和股东承包费不成立?