上个月暂估分录是借库存商品10元，贷应付账款暂估10元，借主营业务成本10元，贷库存商品10元，这个月发票来了是不含税11元，税额是1.43元，现在这个月的分录怎么写
借应付账款贷库存商品， 借库存商品贷主营业务成本，金额都是10 借库存商品11应交税费，应交增税进项1.43 贷应付账款， 借主营业务成本贷库存商品11。
-
Q
老师们，小规模6月份销售了一张发票金额3000.00元。所销售的销售商品估价入库2000.00元，11月才到采购发票1120.00元。 6月分录： 估价入库 借：库存商品 2000 贷：应付账款——暂估入账 2000 借：应收账款——某 贷：主营业务收入 应交税金——增值税 结转成本： 借：主营业务成本 2000 贷：库存商品 2000 11月份拿到票后分录 借：库存商品 -2000 贷：应付账款——暂估入账 -2000 按票入库 借：借：库存商品 1120 贷：应付账款——暂估入账 1120 现在还差880.00元怎么做后面的分录？
-
Q
2020年12月 暂估入库；借 库存商品45000/暂估入库 贷 应付账款45000 结转成本；借 主营业务成本45000元/暂估商品 贷 库存商品45000元/暂估入库 2021年2月份收到的发票是42000元 我应该怎么写分录呢？
-
Q
上个月的成本发票没来，我当时写的分录是借库存商品10万，贷应付账款暂估 10万，借主营业务成本10万，贷库存商品10万，这个月发票来啦，发现是15万，现在分录怎么写？
-
Q
上个月的成本发票没来，我当时写的分录是借库存商品10万，贷应付账款暂估 10万，借主营业务成本10万，贷库存商品10万，这个月发票来啦，发现是15万，现在分录怎么写？
-
Q
上个月的成本发票没来，我当时写的分录是借库存商品10万，贷应付账款暂估 10万，借主营业务成本10万，贷库存商品10万，这个月发票来啦，发现是15万，现在分录怎么写？6月份成本少了5万，还需要补到主营业务去？还是不管了
热门问答 更多>
-
老师，我想咨询一个问题，有一个单位，他6月底的时候暂估了20万的制造费用，然后七八九十，11，12月份陆续的过来，这些个票本应该是嗯以前就能来，后来得催，然后这个单位打算办理注销，那我原来暂估的制造费用，这个票后续来了之后，我的会计分录该怎么做？
-
老师，我们是小规模属于二级子公司，集团A是 一级公司，100%控股我们，2024年归属于母公司的所有者净利润，就是我们2024年的净利润本年累计数值吗？
-
老师，有几份发票用于免税项目，但是我勾选了，现在我也已经进项转出了，请教⬇️转出的分录怎么做
-
计提坏账准备，属于信用减值损失对吗？ 审计后信用减值损失发生额，正数20万。 为什么A105000纳税调整调整明细表第33行，资产减值准备金账载金额要填负数20万。调增金额0，调减金额20万
-
公司打款到出纳银行卡上2万块钱用来支付公司开支，做凭证
-
老师 成本卡到93% 可以不啊 这个我的利润总额按照92%结转是247306.88 需要缴纳好多税款呢
-
业务招待费的专用发票进项能抵扣吗？
-
老师你好 法人换了电话号码 是不是要到工商局那里变更了 才能到税务局里变更？
-
公司出售旧设备来的发票需要交印花税吗？
-
老师，公司没有计提专项储备，发生安保费时，我们直接记管理费用安保费，现在有个软件，软件需要记到，安保费，还得形成固定资产，分录怎么记，谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录