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老师,我想问问你,买一个生产用的设备,金额比较大,需要经过先付预付款 ,发货款 ,验收款这些 才可以一步步付给对方,那我第一次付钱的分录怎么做,第二次再付款时候,再怎么做

2023-11-10 09:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-11-10 09:44

同学,你做了预付账款,就一直用预付账款

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快账用户9072 追问 2023-11-10 09:56

打一个比方,现在是第二次付款,全部的分录, 先借:原材料  设备总金额 贷:应付账款  第一次付款,借,应付账款 贷,预付账款 第二次,借,预付账款还是应付账款 贷,银行存款

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齐红老师 解答 2023-11-10 10:07

第一次付款就是 借预付账款 】 贷银行 存款

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同学,你做了预付账款,就一直用预付账款
2023-11-10
你好,开的是普通发票吗?
2023-11-02
您好! 这些货物的税率都是一致的吗? 如果是一致的,对于剩余的金额可以按新金额开具即可 如果不是一致的,可以开具一个红冲发票,对于前期多开的发票进行冲回
2023-06-28
你现在想的操作风险极大,票货分离、无实际入库就对外开票,涉嫌虚开发票,金税四期极易预警,绝对不建议这么做。 合规两种处理方式: 最优:和供应商解约,要么退回 70 万预付款,退不回就按坏账做营业外支出核销,无涉税风险。 非要转手卖:必须补尾款、设备先拉到你司入库、对方给你开进项票,走完入库入账流程后,再正常对外销售开票,保证三流一致。 严禁设备不进你公司、直接从原厂商拉给买家,你居中开票收款。
2026-05-08
你好,预提的时候当月有发生吗?当月有发生的时候,你当月就开始摊销借销售费用待预付账款,第二个月借销售费用贷预付账款,第三个月实际发生了借预付账款借销售费用负数 借销售费用,贷银行
2024-03-07
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