老师，请问一下发票大类开错了，就是照明装置开成了电子元件，其它明细型号规格都对了，要怎么办？

请问一下各位老师！报税前都需要准备什么资料啊，我不会准备资料，就准备开票明细和认证明细？那未开票的票子假如一大堆，这个我怎么统计啊，卖废品收入啊，营业外收入啊，平时零星收入没有发票的，还有员工出差发票这个都要怎么统计，怎么算啊？？？一想到这些基础数据不知从何下手整理，更别提报税啊了，最开始的数据我都统计不出来，脑子乱乱的，不知怎么算怎么操作，老师你们都是怎么整理的啊，还有什么要转出的就更凌乱了我

老师，职工教育经费不是应该单独设置二级明细科目进行归集的吗？因为我们公司规模小，职工教育经费这一块一年下来也就1000来块左右，所以刚开始设置会计软件的时候并没有设置教育经费，我们都统一放置到办公费二级明细科目下了。但是我现在就有个问题，职工教育经费不是按照比例扣除的吗，我们公司目前的职工教育经费我是能肯定每年都不会超额的，这样子的情况下，我想请问企业所得税汇算清缴的时候，我不是要填写A105050那张表格吗，有没有人可以明确告诉我，职工教育经费那一栏我到底要不要填写？？？问了不同的老师，有人说要，有人说既然能保证不超额就直接按照办公费处理好了，不必填写，请解答！

老师下午好，请教一个问题，，，一般纳税人公司销售建材 ，2020年公司销售一批建材开票二十二万，明细规格型号发票都开具，，月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样，，会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材，，，，因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面，，，现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除，，库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额，，这个我们会计要怎么操作，怎么消除

老师，我们是一家小规模纳税人，现在我准备在电子税务局申报增值税，2023年1月份开了一张3470元的普票出去，当时因为国家关于开票税率文件没有下来，我们是按照3%来开的，后来文件下来是1%，因为发票已经给对方了，所以没追回重开，请问一下现在我在申报时需要怎样填写表格呢？

老师，如果做一本账的话，内部实际情况，成品的话，一定要把成品的进销存明细表给外账吗?我们销售出去的产品并不是当月就开票了，下个月或者下下个月开票的话，那个规格型号和开票的名称有所不同，或者根据收入微调发出商品的成本，这个怎么处理？