老师你好，我告诉出售固定资产清理，用的是固定资产清理这个科目，但是增值税申报表的收入和企业所得税的营业收入就差了固定资产清理这个科目的余额!老师，这样对不对呢，需不需要调整

老师就是增值税申报表含固定资产清理的金额，企业所得税申报表不含这个金额，增值税申报表的数据是系统提取过去的

增值税申报收入的金额你得加上固定资产清理的金额

老师，你的意思我的申报表是对的是吗，我增值税申报表的金额是含固定资产清理的金额的

是的 那和你所得税就对上了呀 所得税你按利润表填写

老师，所得税申报表不含这个金额，和我账上的金额一致，那就不用管他了是吗

是含的 哪里不含了 就是含了才一致

老师，我增值税申报表的销售额含固定资产清理这个科目的余额，企业所得税申报表营业收入不含这个金额，

同学你好 人家都是所得税含这个收入 增值税不含，需要手动填写增值税申报表这个收入 你咋还和人家相反

老师，我这个固定资产清理亏损了，没有收入，所得税申报表怎么会有这个金额呢？增值税没有这个金额销项怎么体现在申报表上呢

你的营业外支出不调增吗

今年7月出售的固定资产怎么调增呢

同学你好  将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理        累计折旧        贷：固定资产  清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理        贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出        贷：固定资产清理

老师我的分录就是这样的，报表显示增值税销售额含固定资产清理这个金额，企业所得税营业收入不含固定资产清理这个金额

 这个要含的 你得转到营业外

好的，谢谢老师