老师你好，我告诉出售固定资产清理，用的是固定资产清理这个科目，但是增值税申报表的收入和企业所得税的营业收入就差了固定资产清理这个科目的余额!老师，这样对不对呢，需不需要调整

老师，那就是科目更正一下，借固定资产清理不含税金额，贷其他业务收入不含税金额，这样增值税申报表和所得税申报表就一致了，是吗老师

对的，是的，是这么做的。

老师，那固定资产清理这个科目的余额转到营业外支出的金额就变了，固定资产清理不含税的金额转到了其他业务收入了

对的，是的，是这么做的。

老师，这样操作固定资产清理不含税金额转到其他业务收入，那固定资产清理就有余额了呀！全部余额转到营业外支出吗，之前余额假如是10万，现在可能是14万了

对的，是的，是这么多还是这么理解的

老师，是不是可以理解调整后收入增加了，成本也对应增加了，最后利润不变，只是企业所得税报表营业收入增加了，这样就和增值税申报表销售额一致了

是的是的，实际交税不变的

老师，那如果不调整可不可以，税务局会不会打电话说我的申报不对呢！

你好，大部分税务局会要求调整的，很早之前他要求写一个说明就行，但是现在因为他那边系统有预警，他必须改成一致的，他那边预警才能消除，所以他要求企业必须调整，你可以不修改，到时候你税务局那边打电话的时候，你再调整也可以啊。

好的，非常感谢你老师！