老师你好，我告诉出售固定资产清理，用的是固定资产清理这个科目，但是增值税申报表的收入和企业所得税的营业收入就差了固定资产清理这个科目的余额!老师，这样对不对呢，需不需要调整
对的，是的，正确的是你这么做的，但是最好是调整一下，你第二个分录是借银行 贷固定资产清理应交税费， 你把这个固定资产清理改成其他业务收入，然后借营业外支出贷固定资产清理。
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清理了一个固定资产没开发票，增值税附表一里填了不开票收入，我做账做到固定资产清理，现在报财务报表和所得税，跳出来说营业收入和增值税报表里的收入有差异，因为我做账是固定资产清理，不是做到收入里，所以我报所得税，是不是要把这个固定资产清理的收入，也加到营业收入里？但这样的话，它又提示营业收入和财务报表里的不一样了，因为财务报表是根据我做账来的也是，营业收入没有那个清理的金额
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老师请问一下，我们单位的固定资产处置了，在会计上列入了固定资产清理科目，同时产生了处置收益，在会计角度是列入为固定资产清理的作为冲减项，但是如果我列入了固定资产清理，那我报企业所得税的营业收入这一栏就少了处置部分的收益，与我的增值税申报数不一致，这样就要怎么处理呢
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借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税（销项税额） 老师这里的固定资产清理算作收入申报增值税，那么企业所得税这里的固定资产清理没有反应在利润表里面，不就会产生增值税和企业所得税收入申报的差异吗？
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处理了固定资产，账上用固定资产清理这个科目，那么利润表上的营业收入会和增值税上的收入对不牢，这个怎么办？
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老师好，卖了固定资产要开增值税发票，会计上科目走的固定资产清理，但是申报税种的时候提示增值税收入和企业所得税收入不符，怎么处理
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老师，那就是科目更正一下，借固定资产清理不含税金额，贷其他业务收入不含税金额，这样增值税申报表和所得税申报表就一致了，是吗老师
对的，是的，是这么做的。
老师，那固定资产清理这个科目的余额转到营业外支出的金额就变了，固定资产清理不含税的金额转到了其他业务收入了
对的，是的，是这么做的。
老师，这样操作固定资产清理不含税金额转到其他业务收入，那固定资产清理就有余额了呀！全部余额转到营业外支出吗，之前余额假如是10万，现在可能是14万了
对的，是的，是这么多还是这么理解的
老师，是不是可以理解调整后收入增加了，成本也对应增加了，最后利润不变，只是企业所得税报表营业收入增加了，这样就和增值税申报表销售额一致了
是的是的，实际交税不变的
老师，那如果不调整可不可以，税务局会不会打电话说我的申报不对呢！
你好，大部分税务局会要求调整的，很早之前他要求写一个说明就行，但是现在因为他那边系统有预警，他必须改成一致的，他那边预警才能消除，所以他要求企业必须调整，你可以不修改，到时候你税务局那边打电话的时候，你再调整也可以啊。
好的，非常感谢你老师！
不用客气，工作愉快。