老师，10月份的账上进项为120000.税务抵扣统计的数110000，有一万的票是因为10月开错退回去11月重新开，请问一下，我这账上的10000块我应该怎么写分录转到下月抵扣，下个抵扣时又该怎么写分录，需附什么原始凭证？

您好，那红字信息表是10月开的吗，这个红字发票的凭证分录做到10月就一致了

2023-11-12

同学你好，用于简易征收的进项税额是不能够抵扣的，要做转出处理。

2023-12-16

您好，我估计咱是开票才确认收入的借：应收账款 15 贷：主营业务收入 15/1.13 销项税 15/1.13*13% 借：主营业务成本贷：库存商品增值税结转月末把应交税费——应交增值税这个二级科目余额结转到应交税费——未交增值税，用应交税费——应交增值税（转出未交/多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税，看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）

2024-12-30

你好！1你已经认证的，可以不退。5月正常做。6月收到红字发票的时候做冲减

2022-06-13

同学，你好 10月份不小心勾选认证并申报缴税，你有做分录吗？分录发一下

2024-12-27