请问老师，职工教育经费的进项税可以抵扣吗？如果可以抵扣、那放到：借方费用的职工教育经费就与贷方应付职工薪酬-职工教育经费不相等啦。正好差进项税额呀？

我是说科目余额表里的借方：管理费用-职工教育经费不等于贷方：应付职工薪酬-职工教育经费。

这个肯定是不会等于的啊 因为有进项税额啊

那企业所得税汇算清缴职工教育经费取哪个呢？费用里的吗？还是应付职工薪酬里的呢？

取管理费用里面的

请问借方管理费用-福利费与贷方应付职工薪酬-福利费必须相等对吧

不一定的 如果还有销售费用-福利费 制造费用-福利费  那肯定也不会等的啊

请问老师，领导让我把个税申报表的工资与面进行对比。我怎么对比呢？1月份申报的是2022年12月的工资呀？

个税申报表的工资与面进行对比 请问面是什么意思

账面工资

那您就错开时间核定  有时间差是正常的

个税申报表上2023年1月申报的是2022年12月的工资。所以这个不用对是吧？

请问2023年2月，个税申报表的收入跟账面的什么数核对呢？

收入跟2023年1月份账面的应付职工薪酬-工资 贷方金额核对

应付职工薪酬借方才是实际发放的金额吧？

对的 应付职工薪酬借方是实际发放的金额

那就是个税申报表与应付职工薪酬-工资借方金额核对是吧

个税申报表与应付职工薪酬-工资贷方金额核对 个人所得税按照应发工资申报

个税申报表的金额，与应付职工薪酬的借方核对吧。应付职工薪酬贷方是计提数有不是实际发放的呀？