请问老师，职工教育经费的进项税可以抵扣吗？如果可以抵扣、那放到：借方费用的职工教育经费就与贷方应付职工薪酬-职工教育经费不相等啦。正好差进项税额呀？
您好 职工教育经费的进项税额可以抵扣 借：管理费用-职工教育经费 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付职工薪酬-职工教育经费 这样写分录就可以了 相等的
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老师，借管理费用—职工教育经费 40元 然后有进项税额可以抵扣。应付职工薪酬—职工教育经费 借贷后面不平怎么办？（差异是进项税额金额）
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我发现管理费用年末里面职工教育经费是1619.58元， 应付职工薪酬-职工教育经费年末是1623.80元。平时这样账务处理。这是一张专票，月末的时候又进项税额转出。如果这两个数不平，应该怎么调整呢？ 借：管理费用-职工教育经费 贷：应付职工薪酬-教育经费 借：应付职工薪酬-教育经费 贷：银存
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请问老师，职工教育经费的进项税可以抵扣吗？如果可以抵扣、那放到：借方费用的职工教育经费就与贷方应付职工薪酬-职工教育经费不相等啦。正好差进项税额呀？
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借:管理费用/职工教育经费 14681.84 应交税费/增值税/进项税额/3%进项税额 404.16 贷:应付职工薪酬/职工教育经费 15086 借:应付职工薪酬15086 贷:库存现金15086 22年做了进项税额抵扣，税务局现在要求把404.16元的进项税要转出怎么做？
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职工培训，花了500元，取得一张专票，进项税能抵扣吗？还有下面的分录对不对，计提职工教育经费时是计提含税500元还是不含税的？ 借：管理费用—职工教育经费 471.70 应交税费—进项税 28.30 贷：应付职工薪酬—职工教育经费 500 借：应付职工薪酬—职工教育经费 500 贷：银行存款 500
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粤公网安备 44030002003870号
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我是说科目余额表里的借方：管理费用-职工教育经费不等于贷方：应付职工薪酬-职工教育经费。
这个肯定是不会等于的啊 因为有进项税额啊
那企业所得税汇算清缴职工教育经费取哪个呢？费用里的吗？还是应付职工薪酬里的呢？
取管理费用里面的
请问借方管理费用-福利费与贷方应付职工薪酬-福利费必须相等对吧
不一定的 如果还有销售费用-福利费 制造费用-福利费 那肯定也不会等的啊
请问老师，领导让我把个税申报表的工资与面进行对比。我怎么对比呢？1月份申报的是2022年12月的工资呀？
个税申报表的工资与面进行对比 请问面是什么意思
账面工资
那您就错开时间核定 有时间差是正常的
个税申报表上2023年1月申报的是2022年12月的工资。所以这个不用对是吧？
请问2023年2月，个税申报表的收入跟账面的什么数核对呢？
收入跟2023年1月份账面的应付职工薪酬-工资 贷方金额核对
应付职工薪酬借方才是实际发放的金额吧？
对的 应付职工薪酬借方是实际发放的金额
那就是个税申报表与应付职工薪酬-工资借方金额核对是吧
个税申报表与应付职工薪酬-工资贷方金额核对 个人所得税按照应发工资申报
个税申报表的金额，与应付职工薪酬的借方核对吧。应付职工薪酬贷方是计提数有不是实际发放的呀？
应付职工薪酬贷方是计提数 是应发工资个人所得税是根据应发工资申报的