老师，你好！项目完工，供应商开票金额大于付款金额，原来的发票入账进成本了，现在要冲减135元的成本，请问老师如何作账？

老师 开始我暂估入账 借 原材料－暂估 贷 应付账款－暂估 发票回来我冲红（金额红字） 借 原材料 贷 应付账款 借 原材料 进项税 银行存款 但是我暂估入账 借 库存商品 贷 应付账款 但是我卖出去了 借 主营业务成本 贷 库存商品 发票回来要调成本吗？？ 发票回来（红字） 借 库存商品 贷 应付账款 借 库存商品 进项税 贷银行存款 暂估五元 发票回来7元 不影响所得税和库存？

原做账分录: 借:库存商品 1000000 进项 130000 贷:应付 1130000 借:主营业务成本 1000000 贷:库存 100000 现在供应商是红冲了20万,又重新开了30万的票过来.红冲的这20万属于原来113万总金额里面的票.且这13万已抵扣认证.请问供应商冲红了部分,又多开了金额,且我司这边已全部抵扣,结转成本的情况要怎么做账?

你好老师，请问我之前入账把应付账款入到主营业务成本里面了，以后可能都不会开票，一是导致成本大于收入，二是如果红冲的话，没有开票，我们的成本会是负数，请问这个要怎么操作呢？

老师，你好！项目完工，供应商开票金额大于付款金额，原来的发票入账进成本了，现在要冲减135元的成本，请问老师如何作账？

1.建筑行业分包项目时： 借：主营业务成本 1000 贷：应付账款-供应商-分包项目 1000 2.同时需要暂扣班组3%质保金于项目完工后两年支付： 计提班组质保金： 借：主营业务成本 30 贷：应付账款 -供应商-分包项目质保金 30 请问老师这个第一个分录金额是否有问题，计提的30元质保金是从分包项目的总金额1000元里计提的，录入金蝶账时应该填写为： 借：主营业务成本 970 贷：应付账款-供应商-分包项目 970 这样写才对是吗？