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2021年12月开了100万发票,2022年1月又红冲了50万,账务上该怎么处理,当时汇算清缴税务局只让报50万收入,但是账务我不会处理,也不明白这样处理的税法依据

2023-11-14 22:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-14 22:06

您好,这个的话,相当于你们最后,先12月做100万的收入,1月份,在做一笔红冲收入,这样的账务

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快账用户5558 追问 2023-11-14 22:13

怎么进行账务处理

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齐红老师 解答 2023-11-14 23:04

2021年 借方应收帐款113贷方主营业务收入100 应交税费应交增值税13 然后红冲 借方 以前年度损益调整50 应交税费6.5贷方应收帐款56.5 然后再做一笔结转 借方未分配利润50贷方以前年度损益调整50

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齐红老师 解答 2023-11-14 23:04

请问一下理解了吗

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