老师 我对账的时候发现21年 应付账款贷方有笔负数余额， 金额不大，也没发现什么原因，不知是当时发生退货但发票开来了没退回还是其他原因。我需要处理这笔余额如何做账呢？是做负数库存 进项转出，还是直接做营业外呢

老师好，请问我们有笔其他应付款要转到费用里去，但没有发票，我账务处理还是做费用，汇算清缴的时候调增是吗，另外一笔其他应付款贷方有余额，确认不会再付款了，我做营业外收入还是冲减费用呢？

你好，老师，2017年3月因某种原因以前账都没有了，4月初建账时，期初应付账款挂在了贷方负数，但实际发票对方以前开过了，并且当时试算不平衡，差额就是这个应付账款数，就一直无法记账结账，因查往来账无法查到2017年的，到现在才发现是这个原因，需要怎么处理呢，才能记账结账？

老师，我们公司有笔业务：设备发票全额（100%）开过来了，前期付了90%的款，挂帐10%，现支付尾款10%，但在付尾款中出现了质量问题，扣了质量扣款，差额付款，对方盖章同意扣款涵件，但不开负数发票，我司做账：调减固定资产原值，进项税额转出？我的提问时：这笔业务是这样做账吗？这么做账原始凭证依据合理吗（没有负数发票）？对应的调减资产原值，折扣要不要调？

零余额22年中央总拨款45.5万元，7月份时用零余额账户支出一笔3194车辆维修费，但当时因为账户与户名不符当月被退回，但退回的钱没有退到零余额账户，而是一直挂在工商银行的账上，所以，7月的零余额额度是减了3194后的额度。前任会计没有发现，一直到12月对方来催账，一查帐才发现挂在银行账户上，然后用支票去转的。我现在在七月把退回那笔做成其他应付款，然后12月冲了，但是这样做我的零余额科目余额表本来应该是45.5万，因为这样做，我的余额变成了458194元。这样我要怎么处理？

老师 我对账的时候发现21年 应付账款贷方有笔负数余额， 金额不大，也没发现什么原因，不知是当时发生退货但发票开来了没退回还是其他原因。我需要处理这笔余额如何做账呢？是做负数库存 进项转出，还是直接做营业外呢