老师，这是7月份的余额表和资产负债表利润表，内账，货代公司，之前会计记得是预收账款和预付账款，净利润数是负数，这报表怎么看净利润呢？请老师指点

1.余额表：该报表显示了公司账户的余额情况，包括现金、应收账款、预付账款和其他流动资产等。通过余额表，我们可以了解公司目前的资金状况和流动性。 2.资产负债表：该报表显示了公司的资产和负债情况，包括现金、应收账款、存货、预收账款、应付账款和其他负债等。通过资产负债表，我们可以了解公司的资产和负债状况，以及公司的净资产或负债状况。 3.利润表：该报表显示了公司的收入和支出情况，包括主营业务收入、其他业务收入、管理费用、财务费用、营业外支出和所得税等。通过利润表，我们可以了解公司的盈利状况，即收入是否大于支出。对于净利润为负数的情况，这意味着公司在7月份的运营中发生了亏损。要了解亏损的原因，可以查看利润表中的各个项目，特别是支出部分。如果支出大于收入，那么亏损就发生了。对于预收账款和预付账款的问题，这些项目通常在公司的往来账中记录。预收账款是指公司提前收到的客户款项，而预付账款则是公司提前支付给供应商的款项。这些项目通常在资产负债表中的流动负债和流动资产部分显示。如果您对这些项目有疑问或需要进一步的解释，可以咨询之前的会计或相关人员。

2023-11-16

快账用户8901 追问 2023-11-16 11:09

老师，这个公司之前没有按照主营业务收入和主营业务成本去记账，而且通过的预收账款和预付账款记账，我们是货代公司，收取中间佣金部分为收入，但是一般都是把账款转给老板，由他支付，没有票据，所以这个利润表上的净利润数是不是不准确。

齐红老师解答 2023-11-16 11:12

是的你可以用表自己计算

快账用户8901 追问 2023-11-16 11:36

比如用预收账款-预付账款-应交税费-其他应付款等，如果预收账款余额大是不是说明公司有盈利呢

快账用户8901 追问 2023-11-16 11:38

利润表上有一行是本月数本期金额上期金额，本月数指当月的，本期金额是今年累计金额，上期金额是指去年累计金额对吗？

齐红老师解答 2023-11-16 11:40

同学你好对的是这样的

快账用户8901 追问 2023-11-16 14:31

老师，科目余额表上的货币资金和资产负债表上的货币资金数对不上怎么回事呢？

齐红老师解答 2023-11-16 14:35

1.记账错误：这可能是由于错误的记账行为导致的。例如，漏记、重复记录或者借贷方向错误等。 2.科目分类错误：科目余额表中的货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金等，而资产负债表中的货币资金只包括库存现金和银行存款。如果科目分类不当，也会导致两个表中的数据不一致。 3.期间选择问题：科目余额表和资产负债表可能涵盖了不同的期间，例如一个是月报，一个是年报。如果期间不一致，可能会导致数据不一致。 4.往来类报表项目问题：往来类报表项目如取期末借方余额或期末贷方余额，而不是期末余额，这导致了两个报表中的报表项目不匹配。 5.未及时更新数据：如果资产负债表或科目余额表的数据未及时更新，也可能导致数据不一致。 6.其他可能的差异：还有一些其他可能的差异，例如数据来源不同、计算方法不同等。