演示账套

请问个人代开劳务发票，含税金额是105000元，那么代扣代缴个人所得税金额是 105000不含税金额(1-20%)40%-7000=26267.33元对不？

2023-11-20 09:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-11-20 09:04

是的，就是那样计算的

快账用户8045 追问 2023-11-20 09:05

代开劳务报酬发票，申报个税没有啥抵扣的吗？直接这么交税这么多？

齐红老师解答 2023-11-20 09:06

是的，直接交税就是了

快账用户8045 追问 2023-11-20 09:21

那老师，请问自个已代开的发票，增值税、附加税已缴纳，但是个人所得税没有缴纳，这张发票可以退税申请冲红吗？然后重新开其他发票？

齐红老师解答 2023-11-20 09:25

可以的，没问题的哈

快账用户8045 追问 2023-11-20 09:29

申请退税会麻烦吗

齐红老师解答 2023-11-20 09:43

不用退税的，你不是另外再开票吗？

快账用户8045 追问 2023-11-20 09:56

你的意思是抵税吧？

快账用户8045 追问 2023-11-20 09:56

我是想着能否通过什么方法可以不用交税，之前开的是房屋装修的

齐红老师解答 2023-11-20 10:02

是的，就是抵扣进项就是了，比较可以抵扣13%

快账用户8045 追问 2023-11-20 10:05

我们公司是小规模公司

齐红老师解答 2023-11-20 10:09

凡是代开发票都得交税哈，没法子

快账用户8045 追问 2023-11-20 10:16

那这个税钱是应该由个人承担的吗？还是公司？因为货款已经支付给个人人，不能扣他的税钱了

齐红老师解答 2023-11-20 10:19

个税的钱是个人承担的，支付款时扣除

是的，就是那样计算的

2023-11-20

你好，按照1039不含税的金额来。

2023-10-26

95000要换算成不含税金额计算的。

2023-10-17

你好，是的，是扣完个税后的金额。

2025-08-29

劳务报酬个税： 4000以下的：(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的，不考虑增值税和附加税费

2025-04-09