你的理解是正确的。

你好 老师 我现在在合并报表 但是有一个费用涉及以前年度损益调整 我想问一下 抵消分录怎么做 关于以前年度损益 要调整的是年初的未分配利润 这一块 我应该怎么录入抵消分录 ?
子公司一笔应收账款,本年度做账借方应收账款,贷方以前年度损益调整,借方以前年度损益调整,贷方未分配利润,这是子公司的分录,合并报表是总公司借方长期股权投资,贷方未分配利润,这样是否正确,合并报表时,是否会和单体一样出现资产负债表和利润表不一致的情况
老师,合并报表中分配股利的,这个不需要调整抵损益抵消分录?分配股利200,入的投资收益,但是为什么抵消的投资收益里没有发放股利的
不是说合并报表各年编制调整抵消分录时需要再做一遍上一年的抵消调整分录吗?那为什么在编制抵权益抵权益时不再做一遍上年的抵消分录?而只做本年的抵消分录?
老师你好,这个是我们公司的合并抵消分录和合并底稿,麻烦帮忙看一下底稿中资产负债表的未分配利润调整分录那两列数据对不对?这个数不是直接取的调整分录的数据,而是取的合并底稿倒数第二行的数据,这个模板是之前公司给的,不懂为什么要取那个数,这样对不对?
每个公司都有一个社保编号吗?
借方费用,贷方其他应付款,请问应付款增加还是减少了?
老师,驾校购入教练车,轿车记入固定资产哪个二级科目
请问老师,单位给车辆上的保险,中有一项取得的发票是:*保险服务*驾乘意外组合产品,需调增 么?属于商业保险么,给单位所有的车辆上的。
朴老师,电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗?我公司是集团的电商公司,电商店铺的主体有的是我电商公司,大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费(包括集团工厂店铺所使用的运费)都是我电商公司付的(大部分运费都是工厂的,因为卖的好的店铺主体都是工厂)。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用,摊在25年7-12月里,没有摊完的甚至摊在26年,因为主体是电商的店铺量走的少,运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
哪些客票抵扣必须要公司抬头,哪些可以按个人抬头
老师您好,采购原材料,直接全部领用了,没有注明用在哪个产品上的,这个怎么核算成本啊
协会的会费收入,只是免增值税,不免企业所得税,可以作为业务招待费的计提基数么?
老师,一次性奖金税率表发一下吧,谢谢
老师好,请问公司股权变更,有公司和个人,这样的话先做那个比较好点。