老师好，我是做内账的，工资表已做了应扣除项（扣除了个税、社保个人部分），现在我要做一个公司支付汇总表：公司支付费用这一项：入账这个月社保款时，我是要减出个人部分和个税吗？就是说费用这项要从社保总款减出个人部分，跟公司代付的个税吗？

老师，我做成本费用表要把个人跟个税减出吗？昨天问了老师又说不用减要加上，按记提

都把我搞懵了……

因为这部分是你们踢个人扣的，并不属于公司的费用啊

我减出又怕股东问：现金日记账是30000为什么费用支出这项社保又变25000

我做工资表有减出个税跟社保个人部分，但我当时做利润表：公司费用支出表里加上了个税跟社保个人部分哦，那是不是我前期的利润不对了……

老师帮帮忙，谢谢

你如果做费用的话，按照当时计提的工资，社保金额就行，只是社保公司部分才是费用

老师，公司支出的我们都当成本或费用，就是说：在费用表工资按实际支付的工资入账、社保就按月扣除社保总额入账对吗？

对，没错，就是这个意思

老师，我之前的费用表按了实际支付的工资然后社保费就按了每月支付的总额入费用表，是对还是不对的？

感觉都不懂什么计提不计提

之前那么做也是没问题的，因为你工资里面扣了社保，社保里面包含了个人部分

谢谢老师