老师我们合作社盖牛棚有个专项账、自筹40万、申请补助10万、中途给拨款了3万、一共支付工程款10万、这个凭证怎么写。谢谢
当自筹资金40万和申请补助10万时，分录如下： 借：银行存款 50万 贷：专项应付款 50万 当拨款3万时，分录如下： 借：银行存款 3万 贷：专项应付款 3万 当支付工程款10万时，分录如下： 借：在建工程 10万 贷：银行存款 10万 最后，当工程完工验收后，需要将专项应付款转入固定资产，分录如下： 借：固定资产 47万（50万-3万） 贷：专项应付款 47万
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尊敬的老师，您好！我初次干财务，基础薄弱，单位主营打水井，通过招投标承揽工程，在去年承揽了10眼财政项目为牧区牧民打井工程，合同中只约定了每眼机井5万元，10眼机井共计50万元；另外，合同中没有约定自筹资金一项，要求每一眼机井，老乡向我单位交自筹资金0.5万元，10眼井自筹资金共计5万；验收完工后，我单位开具增值税发票50万元，我单位肯定可以把财政拨下来的工程款这块资金50万元确认收入，对另外一块自等资金5万元是否可以确认收入？因为我们的主管局要求把5万的牧民自等资金中的2万元转给本糸统的其他单位，另外的自等资金3万，主管局允许我单位自由支配(这3万肯定是属于我单位的款项了)，请问:①在老乡向我单位交来自筹资金共计5万时，怎样记会计分录？时隔几个月后②转给本糸统的其他单位的自筹资金2万元，怎样记会计分录？③确认留到本单位支配的3万元自筹资金，怎样记会计分录？
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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老师，我们公司和甲方签订了建筑服务装修施工合同，工程总价为116万，元月份项目施工结束。听老板说这个项目是分包给了某人。但是我没有见到分包合同。元月份我们公司支付供应商材料款30万左右，供应商有开票给我们，同时有合同和送货单，这些都是规范的。我们公司直接支付人工费3.6万(以工资薪金方式直接打款到农民工银行卡的)。没有缴纳社保，这个月我准备把这些工人的个税申报了。我是建筑小白，在这个项目中，我们公司的操作哪些是合适的？哪些是不合适的？不合适的地方应该怎么改正？(辛苦老师说详细点，谢谢了)
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老师，我有个很烦恼的问题，我们4月总共付了两次款给香港公司，分别是10万和20万人民币，对方也分别给我们开具两张了invoice发票，分别是15000美元和30000美元，和人民币都是对的上的，7月我们之间的合作结束，向香港申请了退回剩余款项，金额为8000美元，人民币5万4千元，我们已经入账45000的费用发票，现在退款了8000美元，应付账款为-5万4千元人民币，我这个入账和发票怎么调整呢？如果把30000的这张发票重新开具的话，那就是需要重新开具22000元发票，但是我这个因为用的都是应付账款科目设置了外币核算，把22000入账的时候需要填写那个个汇率，这个汇率是自己计算吗？麻烦老师帮我看看这个问题，我已经问了很多老师了，回答的都不太清楚，实在不知道怎么解决
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老师我们合作社盖牛棚有个专项账、自筹40万、申请补助10万、中途给拨款了3万、一共支付工程款10万、这个凭证怎么写。谢谢
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老师固定资产为啥是47万不是50万
一共花了多少呢 不是４７吗
支付工程款是50万、全部花了
那就计入五十万的金额
当自筹资金40万和申请补助10万时，分录如下： 借：银行存款 50万 贷：专项应付款 50万 当拨款3万时，分录如下： 借：银行存款 3万 贷：专项应付款 3万 当支付工程款50万时，分录如下： 借：在建工程 50万 贷：银行存款 50万 最后，当工程完工验收后，需要将专项应付款转入固定资产，分录如下： 借：固定资产 50万 贷：专项应付款 50万
这样写吗老师
嗯 分录是这样写的
那这样专项应付款在账的贷方是不是就是103万了
嗯 这个是１０３万了 金额增加了
这个专项应付款以后怎么冲
转到营业外收入哦
我们一共申请补助10万、其中中途给拨款了3万
老师、我们转固定资产时候是不是应该借方固定资产、贷方在建工程
同学你好 对的 是这样的
当自筹资金40万和申请补助10万时，分录如下： 借：银行存款 50万 贷：专项应付款 50万 当拨款3万时，分录如下： 借：银行存款 3万 贷：专项应付款 3万 当支付工程款50万时，分录如下： 借：在建工程 50万 贷：银行存款 50万 最后，当工程完工验收后，需要将专项应付款转入固定资产，分录如下： 借：固定资产 50万 贷：在建工程50万
同学你好 专项应付款转到营业外