老师 供应商已经开票的产品 由于返利了10万打算抵扣货款，那发票可以不做处理 直接账务做营业外收入嘛

老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万

供货方为什么要给购货方返利，比如说供货方从购货方得到销售款100元，供货方再返利给购货方10元，相当于供货方只得到了90元是吗，对于购货方商场来说得到的10元，根据供货方开具的红字发票，就红冲进项吗，供货方就直接冲收入，冲销项吗，万一之前开进来的100元已做抵扣了呢，就不能红冲了是吗。第二种购货方开普通发票10元，那10元来说，怎么做账，供货方就是作为销售费用吗

对供应商进行罚款1000元，本月货款价格5000元，准备从5000元的货款中扣除罚款1000月，以4000元的结算款为准。 那货款开票，应该开多少钱的？应该怎么去做账？ 比如开4000元的发票，那做账时，原材料需要按5000元做嘛？还是算抵扣原材料4000元入账？ 或者按5000元开发票，做账时，是5000原材料，1000营业外收入，那结算款和发票不一致，应该怎么处理？

供应商少发货的会计分录 内账，不涉及开票，钱已经付给供应商了才发现货品少发了，比如，合同上写：10箱糖果，实际上只发了9箱，每箱的成本在362.5元，我总共付了3625元，却只收到9箱糖果，打算不跟供应商讨要了，直接想把少的一箱做成营业外支出。那么会计分录如何写呢？ 借：？ 362.5 贷：营业外支出 362.5

老师 供应商已经开票的产品 由于返利了10万打算抵扣货款，那发票可以不做处理 直接账务做营业外收入嘛