老师我想问一下，有个客户跟我们有收付款往来，假设他们应付我们1000，我们应付他们500，现在我们已经开了1000发票给他们，他们开了500发票给我们，但是他们付款的时候只付了500差额，我们也不付给他500元，请问我改如何做账

如何做分录呢

你好 借应收，贷收入，税款 借库存，贷应付， 借应付，贷应收 差额就付款就行了 

我们不付差额

而且他们已经付了500块，我们现在银行进账跟发票不付

你好  差额对方不要了吗 

对方已经相当于付清了，他们欠我们1000 我们欠他们500

他们直接服了差额

你好  开票的是按你们实际金额开的 往来对冲时把往来科目直接冲就行   收到差额是借银行，贷应收 500

往来科目对冲如何做分录呢

你好 借应付，贷应收  

我这边是借应收1000贷收入1000，然后银行是借银行500贷应收500，后面再怎么写呢

你好  借应付500 贷应收 500

那我这个应付，这不相当于挂账了？

你好 二个加一起不是平了吗 

你写的二个加上我写的三个分录是平了 原来是有挂往来的  

借应收1000贷收入1000，银行是借银行500贷应收500，借应付500 贷应收 500还要写啥呢

你好 没了这不就平了吗 

那应付账款就有余额了，就这么放着吗

你好前面不是说有账吗  有往来吗 

你看一下你的第一个提问 

我的意思是，就这一次，有我们服她得费用，也有他们付我们的费用