您好 (1)外购汽车零配件取得增值税专用发票,注明支付的货款200万元,进项税额26万元, 另外支付购货的运输费用10 万元(不含税),取得运输公司开具的合法票据,注明增值税0.6万元。 进项税额26%2B0.6=26.6 (2)将新开发的小轿车1 辆,赞助给某协作单位,无同类产品市场销售价格,每辆成本为30万元,成本利润率为8%,该小轿车的消费税税率为9%。 销项税额30*(1%2B0.08)/(1-0.09)*0.13=4.63 (3)销售小轿车50辆给某汽车销售公司,开具增值税专用发票,取得不含税销售额600万 元;另外,负责有偿送货上门,取得送货运输费收入50万元(不含增值税),开具货运增值税专用发票。 销项税额600*0.13%2B50*0.09=82.5 (4)销售2015年购入的一台旧机器设备,取得含税销售额33.9万元。 销项税额33.9/1.13*0.13=3.9 该汽车厂该年2月应纳的增值税 (4.63%2B82.5%2B3.9)-26.6=64.43

某小汽车生产企业是增值税一般纳税人,从事小汽车的生产、销售。2016年8月,甲公司发生下列业务:(1)购进机器修理配件一批,取得增值税专用发票上注明的价款为50万元,税额8.5万元;支付运费2万元(不含税),取得运输部门开具的增值税专用发票。(2)购入钢材,取得增值税专用发票上注明的价款为5000万元,税额850万元。(3)本月销售自产小汽车取得含税销售额29250万元,同时收取装卸费11.7万元(未分别核算),开具普通发票。(4)将自产A型小汽车10辆作为投资入股提供给其他单位,每辆成本15万元,同类车型每辆平均售价22万(不含税)。注:运输费用税率9%计算增值税
某小汽车生产企业是增值税一般纳税人,从事小汽车的生产、销售。2016年8月,甲公司发生下列业务:(1)购进机器修理配件一批,取得增值税专用发票上注明的价款为50万元,税额8.5万元;支付运费2万元(不含税),取得运输部门开具的增值税专用发票。(2)购入钢材,取得增值税专用发票上注明的价款为5000万元,税额850万元。(3)本月销售自产小汽车取得含税销售额29250万元,同时收取装卸费11.7万元(未分别核算),开具普通发票。(4)将自产A型小汽车10辆作为投资入股提供给其他单位,每辆成本15万元,同类车型每辆平均售价22万(不含税)。注:运输费用税率9%计算增值税
26.某市轿车生产企业为增值税一般纳税人,2019年9月相关经营情况如下。1.外购原材料,取得增值税专用发票,注明金额6000万元,增值税进项税额1020万元;另支付购货运输费用,取得了增值税专用发票,价款为200万元,税金为22万元;2.对外销售A型小轿车1000辆,每辆含税金额23.4万元,共计取得含税金额468000万元;支付销售小轿车的运输费用,取得普通发票,价款为400万元;3.赠送A型小轿车50辆给客户;4.该公司新设计生产B型小轿车5辆,每辆成本价15万元,对外投资。市场上无B型小轿车销售价格;(注:适用消费税税率9%,B型小轿车成本利润率8%,以上增值税专用发票均通过认证)要求:计算该企业2019年9月应缴纳增值税。
保定市某生产企业为般纳税人,适用的税率为13%,(1)销售产品拾某商场,收取货款,开具增值税专用发票,取得的不含税销售额80万元。(2)销售乙产品,收取货款,开具增值税普通发票,取得含税销售额28.25万元。(3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程,成本价为10万元,成本利润率为10%,该产品无同类产品市场销售价格。(4)2021年4月份购进固定资产使用的小轿车1辆,开具增值税普通发票,取得的含税销售额11.3万元,该车原值9万元,已提折旧5000元。(5)从农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价20万元,支付给运输单位的运费5万元,取得增值税专用发票,当月中旬将购进农产品的20%用于本企业职工福利。(6)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款80万元,进项税额10.4万元,另支付购货的运输费用6万元,取得增值税专用发票。
某汽车厂为增值税一般纳税人,2019年9月销售达到低污染排放值小轿车200辆,不含税单价为12万元/辆,同时负责运输,取得不含税运费收入0.5万元/辆;将1辆同型号的小轿车无偿赠送给下属单位;本月购进材料取得增值税专用发票,支付价款300万元、增值税39万元,支付购货运费15万元,取得增值税专用发票。请回答:
老师你好!自然人是所得税汇算清缴,离职员工不配合怎么办?请问公司可以统一做这个汇算
老师您好!我现在去代帐会计那里交接,零基础的也不懂,有什么要注意的吗?
公司小规模,刚起步,买蔬菜水果,在私域平台卖,卖蔬菜找别人一次性开了一万的发票,公司是用公账转给公司个人的,个人再用微信支付
老师,有私企疗养项目筹备期及开业后要用的科目明细吗
公司一般纳税人如果发农民工工资每个月不固定的不入个税系统最多可以做多少工资
老师,麻烦问下A应付B转应付C,作为三方ABC,每个公司的账是怎么做的
老师,以前的会计做账时业务招待费放在销售费用里,那么我做汇算清缴时,这销售费用里的招待费用是不是跟管理费用里的一样也只能税前扣除60%?
老师我之前的一张2月份的 发票已经让采购员过账了 但是4月份人家客户需要收款 转到客户公户 这个账怎么做啊?
老师好,混凝土销售合同不写合同单价数量金额可以不,完了补个结算单,合同说明以实际结算金额为准
想问一下,公司是私域平台有卖农产品,水果蔬菜,日用品,但公司进货在网上进的便宜没有票,公司是小规模目前一直亏,但没有成本票,自己买的日用品可以作为代票,开到公司做成本票可以吗
设在县城的某鞭炮、焰火生产企业,为增值税一般纳税人,鞭炮、焰火适用的消费税税率 为15%。上年度有关生产、经营情况如下: (1)全年销售鞭炮、焰火取得不含增值税销售额6000万元。 (2)全年采购鞭炮、焰火生产原料,取得的增值税专用发票上注明价款共为2000万元,增 值税税额260万元。购进货物取得的所有增值税专用发票已在网上勾选。 (3)全年计入成本费用的实发工资总额1000万元,拨缴职工工会经费30万元,发生的职工 福利费支出180万元,发生的职工教育经费支出60万元。 (4)全年发生营业成本3100万元。 (5)全年发生税金及附加70万元(除消费税、城市维护建设税、教育费附加外)。 (6
设在城市的自然美化妆品公司为增值税一般纳税人,主要从事高档化妆品的生产、进口和 销售业务。去年5月仅发生以下经济业务: (1)5月3日,从国外进口一批高档化妆品,海关核定的关税完税价格为204万元。 (2)5月19日,将进口高档化妆品的60%重新加工制作成套高档化妆品出售,当月销售给 某商场取得不含税销售额376万元、直接销售给消费者个人取得含税销售额40.68万元。 (3)5月23日,委托设在某县城的雅黛公司加工一批高档化妆品,提供的材料成本为106.5 万元,支付雅黛公司加工费21万元;当月收回该批委托加工的高档化妆品,雅黛公司没有同类消 费品销售价格。 已知:高档化妆品的成本利润率为5%
不同类型题目 请分别提问 谢谢