老师我之前的一张2月份的发票已经让采购员过账了但是4月份人家客户需要收款转到客户公户这个账怎么做啊？

同学，你好
发票已经让采购员过账了？
你是把钱已经打给采购员了吗？

2026-04-29

这是很正常的，这个就相当于是付款和开票可能就延后的时间，这个是正常的，你在七月份收到货的时候就正常增加你的库存商品。那么八月份你收到发票的时候，你看一下八月份的发票和你之前库存上面的金额有没有差异，没有差异，直接把发票作为附件，九月份付钱就做银行存款减少的账务处理。

2022-07-16

你好，也就是之前做了无票收入，是这个意思吧。

2022-08-24

同学，你好借：银行存款2 贷：预收账款2

2023-02-07

这种情况符合税务要求。在税务处理上，销售价格的确定属于企业的商业行为，只要交易真实发生且按照实际交易价格如实申报纳税即可。账务处理如下：收到定金时：借：银行存款 2000 贷：预收账款 2000 客户拿货时，假设优惠价为 X 元（优惠价减去定金后的金额为 X - 2000），成本价为 Y 元（Y 大于优惠价）：确认收入：借：预收账款 2000 应收账款（X - 2000）贷：主营业务收入 X÷（1 %2B 适用税率）应交税费 —— 应交增值税（销项税额）X÷（1 %2B 适用税率）× 适用税率结转成本：借：主营业务成本 Y 贷：库存商品 Y。

2024-09-04