增值税留底退税分录怎么样做

其他应收款什么，不入营业外收入吗

对的，是的，这个不做营业外收入。

你需要进项转出的，你之前有留底，是允许你以后抵扣，现在是不允许抵扣了。

以前没挂应交税费进项转出，都入到未交增值税了，怎么写分录

那你再补上一个借应交税费应交增值税进项转出，贷应交税费未交增值税不就可以了？

明白了，那为什么入其他应收款老师

也没有留底退税科目，新建吗？可以写一个全的吗？

因为你当时申请了，他不一定当时能退回，他有可能是次月退回，所以你先挂着这个科目，如果你当月退回的话，你可以直接改成银行放款。

这是22年的，当时直接做的借银行存款，贷应交税费未交增值税，这样对吗现在23调整怎么调整

钱22年已经收到了

可以的，可以这么做的。

这就算进项转出了是吧

是的，进项转出了的

还有一个老师，我们16年开了一笔9万收入票，对方是联合国基金，我们开的免税发票，现在税务让做拿这笔收入，除16年全年销售额，乘进项税额得出的数做进项转出，为什么这么做，没理解，我们入账也是入的主营业务收入，没抵扣进项，他为什么还让进项转出

你好，就是你免税收入对应的进项不允许抵扣。

没明白，我们入账入的借银行贷主营业务收入，申报表免税收入那填的，也没抵扣进项啊

那有一部分是费用的，它分不出用在免税还是简易计税的，你是不是抵扣了？

有一部分是费用什么意思

管理费用、办公费、房屋租金、水电费。这些。

跟免税收入有什么关系，现在就是说我们这笔有问题，开了免税收入，没做进项转出，可以我们入账也没入销项税额，做什么进项转出