是,是需要调整报表
请问下,小规模纳税人,19年度的附加税计提多了,今年一月红字冲减错了,按照,借:主营业务税金及附加,贷:应交税费(城建税,教育附加,地方教育附加,水利建设)这样做了,20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减,导致利润表税金及附加本年累计是负数,我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢,没有以前年度损益调整科目。
3月份冲减一些之前月份的主营业务税金及附加,然后这个月月末结转主营业务税金及附加时,只结转了本月计提借方金额,这是什么原因啊? 这样的话,结转的本年利润跟利润表里不一致了,差额就是这个冲减的主营业务税金及附加
老师,22年12月印花税多计提了,23年1月了借:税金及附加负数 贷:应交税金-印花税 负数。23年3月申报利润表发现税金及附加还是负数,税务局无法申报。3月我重新补了凭证:借:税金及附加正数贷:应交税金-印花税 正数 冲销1月的负数 然后借:应交税金-印花税 正数贷:税金及附加正数。科目余额表是没有余额了,但是利润表还是金及附加负数。这么办?
老师:请问去年四季度的附加税多计提了,然后在今年一季度冲销了多计提的部分,年报上本年累计金额要更改吗?还是说用12月份年末数据?我是小规模,小企业会计准则,没有用以前年度损益调整科目,我在今年一季度更正了,把去年多计提的附加税做到了利润分配–未分配利润的贷方,请问年报上面还是要更正吗?
老师,22年12月份计提多了税金及附加,在23年1月份冲减回来,冲的利润分配科目,然后导致本年利润增加,是不是需要调整报表
之前开了一笔35000的发票,现在客户部分退款,退了16000,那我是要冲红35000的发票,再开一张19000的发票给对方吗
出纳个人收到公司房租可否直接将款转到对公账户上
每月计提工资单位未发放,个税每月按计提工资申报,实际10个月工资一起发放时,个税怎么申报,之前申报需要改吗
老师,这个小规模公司一年不高于500万,就可以了吧,需要完善财务报表这些吗,我们有外账,但是自己也就一个人,做一些收入,指出,报销,需要做账吗!
请问老师,分公司核税的时候,投资方信息是填总公司股东信息吗
老师,我们公司名下有门面,如果出租,可以直接用公司开出租的发票吧,我们公司经营范围没有房屋租赁没关系吧
公司没有报税,黑户了,影响大吗,需要怎么操作吗?
汇算清缴,手续费填写哪里
请问,签合同时间问题
每月计提工资单位发放,个税每月按发放工资申报,实际10个月工资一起发放时,个税怎么申报,之前申报需要改吗