老师，我是运输公司的内账会计，我现在在整理各个单位的往来账，发现借方8500，贷方8500，方向平，余额0，这样现象就表示对方单位不欠我单位的账了。还发现有个单位是22年12月31日余额157758，贷方157758.一直延续到23年l0月31日，这表示什么？还有个单位是余额18274元，是借方。这两种现象我还没搞懂了？

举个简单的例子请帮分析一下哪有问题。1、例如：单位2018年12月是2名员工，从2019年1月开始3名员工，当月工资次月发放。假设：其他应收款-社会保险-个人部分 2018年12月缴费2元，2019年1月工资还2元（贷方）从2019年开始缴3元（借方），所以产生了这个1元的差额。到19年2月缴费3元，还上月的3元，从2月到6月当月是平的，1元的差额依然存在。2、到19年7月，每人各提额0.1元共0.3元，即当月缴费3.3元（借方），这个月发上月的工资还3元（贷方），即又产生0.3元的余额。加上之前的1元，共1.3元的余额，又是不平的。我就是按这个思路做分录的，这个思路有问题吗？这个数是一直挂账的吗？怎么调平？

老师您好，公司2022年8月收到了供应商开的美金发票 USD 540500（发票汇率6.4602，折本位币是3490331.01），2022年9月收到其中USD308000（当月结算汇率是6.53，折本位币2011240.00），11月收到USD232050（当月结算汇率6.47，折本位币1501363.50），因为忘记调汇了，导致现在查账应付账款贷方有余额23772.49，要怎么调账呢？ 借：以前年度损益调整 23772.49 贷：应付账款 23772.49 这样子做分录的话，有个问题就是，查科目余额表在该明细科目下，币别显示人民币的有贷方挂账23772.49 币别显示美元的有借方挂账23772.49，要怎么处理，才能使两个币种的分别查账的时候是平衡的呢？还是分录做错了呢？

老师，我是运输公司的内账会计，我现在在整理各个单位的往来账，发现借方8500，贷方8500，方向平，余额0，这样现象就表示对方单位不欠我单位的账了。还发现有个单位是22年12月31日余额157758，贷方157758.一直延续到23年l0月31日，这表示什么？还有个单位是余额18274元，是借方。这两种现象我还没搞懂了？

老师，我没有2022年的资产负债表。2022年年末我们开了票给一个单位100万的发票。但是我们当年已经做了收入，进行了一个申报纳税了。然后2023年1月份这笔款项就进我们账了，因为没有资产负债表，所以说我不知道我这个应收账款如何平账，我想把这个100万从应收账款给他消掉，怎么处理？应收账款现在还是贷方余额

老师，我公司成立于2022年5月开始运营，2人合伙，其中一个老板兼公司出纳，有个兼职会计，运营半年后，我才接手做内账会计，当时的账做的不全面，乱七八糟的。公账是对上了的，私账(公司的现金账)没盘点，至2024年5月止我电脑系统里库存现金贷方余额81632元，(我个人认为出纳个人垫了款给公司用)，因为她有二家公司，这家公司只管付款，我记账，而且每月没报表，我把这个情况向她汇报后，她昨天就把从公司成立以来的公司私账的银行流水打印出来了让我核对。我核对后截止到2024年5月31日止卡上余额21162.80元，我财务系统里贷方余额81632元，两者差额102794.8元。也就是说这两年以来出纳个人垫款102794.8元，现在是我怎么在财务软件里调账？如何用科目把分录写出来？