老师，人事把2022年人员工资4万金额去税务局删除，我需要改2022年汇算清缴，还是在2023年调账不需要改2022年汇算清缴，要改2022汇算清缴会减少成本，增加利润，未分配利润，盈余公积，还会涉及哪些？

是的盈利

还要缴企业所得税

你好，需要的纳税调增，调增之后需要交所得税的，需要补所得税红冲计提的盈余攻击。

我这个可以在2023年年调整吗，不改2022年汇算清缴

你好，有风险的，因为自然然电子税务局扣缴端和职工薪酬明细表这个比对。

2023年调账分录 借，应付账款 贷，以前年度损益调整 ，借，以前年度损益调整 贷，盈余公积金，利润分配-未分配利润

你好，你的工资不是通过应付职工薪酬啊？

2022年改汇算清缴，成本减少4万，利润调增4万，盈余公积调增0.4，未分配利润调增3.9万，是这么改汇算清缴吗

借，主营业务成本，贷，应付职工薪酬借，应付职工薪酬 贷，应付账款

提供劳务服务公司

职工薪酬明细表工资薪金一行，税收金额减少4万，然后主表纳税调增4万，利润增加4万，其他的不需要调整。其他的都是自动的弥补亏损表 还有小型微利企业。明细表也是自动。

我这个是根据2022年会计做账调整，她是这么做账的

借应付账款，贷应付职工薪酬， 借应付工薪酬，贷以前年度损益调整 红冲做这个。

嗯嗯，谢谢老师

盈余公积金，利润分配不用做

财务软件自动结转

需要的之前怎么做的，做相反的就可以的。

嗯嗯，老师，我这做的分录是在2023年调整

可以的，可以做到这个月的。

嗯嗯，谢谢老师