老师我们是购买方 发票冲红 进项票已抵扣 票已开款未付108000 分录怎么做?这是原来的分录 分录是:借:库存商品159292.04 应交税费20707.96 贷:应付账款108000 银行存款72000 借:生产成本159292.04 贷:库存商品159292.04

然后看对方给您开心的发票不开，如果开来新的发票 咋根据新的发票入账 借：借:库存商品 应交税费-进项 贷:应付账款 如果发票之间有差额，调整生产成本 借：生产成本（新发票与就发票的差额） 贷：库存商品

再重新开72000 生产成本和库存商品不用红冲吗

同学您好，您原发票开了15万，现在只开7.2万，是因为金额开错了？您需要调整生产成本， 如果发票之间有差额，调整生产成本 借：生产成本（新发票与就发票的差额） 贷：库存商品

直接调整比较简单，一个分录就行了，如果想两个分录 1.借:生产成本-159292.04 贷:库存商品-159292.04 2.借:生产成本72000 贷:库存商品72000 其实这俩分录合在一起，是一个意思

借:库存商品159292.04(红) 贷:应交税费20707.96(转出) 贷:应付账款180000(红) 借:生产成本159292.04(红) 贷:库存商品159292.04(红) 收到发票: 借:库存商品 应交税费 贷:应付账款72000 借生产成本 贷库存商品 老师这样做对吗