请问老师，我单位刚成立工会，单独开了工会帐户，一些工会的计提，基本户划入工会帐户、费用等分录是怎么做分录的

您好，改一个分录写错科目了 工会账 （账是分开的） 借：银行存款-工会 贷：工会经费 借：管理费用-工会经费， 贷：银行存款-工会

计提 的时候做过管理费用-工会费了，报销费用时还做管理 费用-工会费，是不是年底要核算计提和实际报销的差额，报销多和少的部分要冲出费用，

您好，不是，工会的账不在我们报表里，工会的账套是单独的，管理费用-工会经费在2个账套里的

我不要工会的帐套的分录，我只要我单位的涉及工会分录

您好，好的，就下面2个 1、企业计提职工工会经费时： 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本——工会经费(根据费用所属部门计入相关科目) 贷：应付职工薪酬——工会经费 2、支付工会经费时： 借：应付职工薪酬——工会经费 贷：银行存款-基本户

支付工会经费时： 借：应付职工薪酬——工会经费 贷：银行存款-基本户 这个工会经费按什么 依据支付的，是付给工会 的吗

您好， 工会经费是按职工工资总额的2%计算提取的,其中40%上缴县级(含)以上总工会,或由税务部门代县级(含)以上总工会扣缴,60%留存本单位工会使用

计提：工资100万 借：管理费用-工会费 20000 贷：应付职工薪酬 -工会费 20000 交纳： 借：应付职工薪酬 -工会费 160 贷：银行存款 160 那么应付职工薪酬的20000-160，帐上怎么平，一直挂它余额吗

交纳金额应该是8000不是160，我弄借了

您好，交纳全2万全缴，分2笔，一笔是当地总工会账户，一笔是企业工会账户 借：应付职工薪酬 -工会费 20000 贷：银行存款 20000*40% 贷：银行存款 20000*60%

好的，谢谢