演示账套

Q

本月免抵退税金额是10万，以这个依据计提附加税，免抵退税金额要做分录吗？附加税分录呢？

2023-12-02 07:23

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-12-02 07:24

同学，你好免抵扣不要做分录，只做缴纳的分录

快账用户2174 追问 2023-12-02 07:26

只计提附加税？

快账用户2174 追问 2023-12-02 07:27

我看到一笔摘要：出口免抵税额：借出口抵减内销应纳税额贷出口退税。这笔分录啥意思

齐红老师解答 2023-12-02 07:34

同学，你好你这个都是在应交税金名下科目

快账用户2174 追问 2023-12-02 07:35

我知道，这笔分录意思是？计提免抵退税额？

齐红老师解答 2023-12-02 07:38

同学，你好就是一级科目里面互冲销，就是这个科目做的比较细，一般不这么做的

快账用户2174 追问 2023-12-02 07:39

你意思是只计提免抵退税附加税吗？

齐红老师解答 2023-12-02 07:43

同学，你好实际操作上，只计提需要缴纳的附加税

同学，你好免抵扣不要做分录，只做缴纳的分录

2023-12-02

1月份的免抵退金额648100.11，免抵退应退税额50028.94，免抵税额是648100.11-50028.94=598071.17 这个免抵税额是填在下个月2月的附加税表中，免抵税额栏，计算附加税

2026-05-14

你好，这个要看当地城建税比例，一般是3个加起来12%

2025-05-14

您好，对的，是这样计算的

2023-09-13

减免了不用入账，不做分录

2022-01-15

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师